目 ?? 錄

第一部分：柳北區民政局概況

一、主要職能

二、部門決算單位構成

第二部分：柳北區民政局2019年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分：柳北區民政局2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況

二、2019年度收入決算情況

三、2019年度支出決算情況

四、2019年度財政撥款收入支出決算情況

五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算情況

六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

七、2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況

八、2019年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況

九、2019年度預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區民政局概況

一、主要職能

1、負責轄區內社會團體及其分支機構（代表機構）的登記管理和年度檢查工作；會同其它行政機關依法加強社會團體票據管理，規范其財務行為。

2、負責轄區內民辦非企業單位的登記管理和年度檢查工作；負責民辦外企單位年度檢查工作。

3、負責轄區城鄉居民最低生活保障、臨時救助、特困供養等工作。

4、落實城鄉基層群眾自治建設和社會建設政策，推進基層民主自治；

5、負責本區行政區劃、邊界、地名管理工作。

6、承辦轄區居民婚姻登記。

7、負責本區殯葬管理工作。

8、負責辦理轄區內收養登記。

9、承辦本區人民政府交辦的其它事項。

二、部門決算單位構成

1、柳北區民政局本級

2、柳州市柳北區城市居民最低生活保障管理服務中心

第二部分：柳北區民政局2019年部門決算報表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》應當細化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》應當細化公開到經濟分類款級科目。

第三部分：柳北區民政局2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況

2019年度收入總計11309.91萬元，支出總計11309.91萬元,與2018年相比，收、支分別減少3917.67萬元；分別降低34.64%。

二、2019年度收入決算情況

本年收入總計9805.60萬元，其中財政撥款收入9205.56萬元，占比93.88%；上級補助收入0萬元，占比0%；事業收入0萬元，占比0%；其他收入600.04萬元，占比6.52%。

三、2019年度支出決算情況

本年支出總計8835.08萬元，其中基本支出169.60萬元，占比1.92%；項目支出8665.49萬元，占比98.08%。

四、2019年度財政撥款收入支出決算情況

本部門2019年度財政撥款收、支總決算9205.56萬元、8179.8萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各減少1126.69萬元、3585.33萬元，分別降低12.24%、43.83%

五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算情況

2019年度一般公共預算財政撥款預算4143.68萬元。

（一）財政撥款收入、支出決算情況。

部門2019年度財政撥款收入8177.74萬元，占本年收入合計的72.31%。與2018年相比，財政撥款收入增加1879.02萬元，增加22.98%。

部門2019年度財政撥款支出7919.01萬元，占本年支出合計的70.02%。與2018年相比，財政撥款支出增加569.12萬元，增加7.19%。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出7919.01萬元，主要用于以下方面，一般公共服務（類）支出26.83萬元，占0.34%；社會保障和就業（類）支出7434.13萬元，占93.88%；衛生健康（類）支出458.04萬元，占5.78%。

六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

2019年度財政撥款基本支出169.6萬元，其中：

人員經費151.6萬元，主要包括：基本工資50.02萬元、津貼補貼40.01萬元、獎金61.57萬元；

公用經費18萬元，主要包括：辦公費2.22萬元、印刷費0.08萬元、差旅費2.44萬元、勞務費0.19萬元、工會經費2.71萬元、其他交通費用9.38萬、其他商品和服務支出0.99萬元。

七、2019年度一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算情況

????（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.53萬元，支出決算為0.225萬元，完成預算的42.45%，其中：公務接待費支出決算為0.225萬元，完成預算的42.45%。2019年度“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，進一步從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算數比2018年增加0.225萬元，其中：公務接待費支出決算增加0.225萬元。

公務接待費支出增加的主要原因是2018年“三公”經費為0萬元，2019年接待上級單位實地核驗地名普查等工作產生接待費用。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況 ????2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.225萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元。全年安排機關和所屬單位因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行費支出0萬元。其中：公務用車購置支出為0萬元；公務用車運行支出0萬元。2018年，機關所屬單位開支財政撥款的公務用車購置0輛，財政撥款的公務用車保有量為0輛

公務接待費支出0.225萬元。其中：

國內公務接待支出0.225萬元。主要用于接待上級單位檢查工作。2019年共接待國內來訪團組2個、來賓15人次。

八、2019年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本部門2019年度政府基金預算財政撥款收、支總決算1027.82萬元、260.79萬元。與2018年相比，收、支總計分別減少3005.71萬元、4154.45萬元，分別降低200.92%、1500.93%。其中，支出情況為：

2019年基金撥款年初預算為260.79萬元，支出決算260.79萬元，完成年初預算100%，決算大于預算數主要原因：一是上級撥款政府性基金；二是部分支出按規定，通過使用以前年度財政撥款結轉資金解決。其中：

1.城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出（款）費用支出（項）。年初預算為35.43萬元，支出決算為35.43萬元，完成年初預算的100%。決算數大于預算數的主要原因是部分支出按規定，通過使用以前年度財政撥款結轉資金解決。

2.其他支出（類）彩票公益金安排的支出收入安排支出（款）費用支出（項）。年初預算為255.36萬元，支出決算為225.36萬元，完成年初預算的100%。決算數大于預算數的主要原因是部分支出按規定，通過使用以前年度財政撥款結轉資金和本年度上級撥款解決。

九、2019年度預算績效情況說明

????（一）績效管理工作開展情況

根據財政預算管理要求，2019年本單位共組織對1個項目進行了績效評價，涉及一般公共預算當年財政撥款588.16萬元，自評覆蓋率達到100%

????（二）部門決算中項目績效自評結果。

城市居民最低生活保障施行動態管理，嚴格按照城鎮低保的受理、審核、審批、和發放程序進行，按規定要求進行居民代表評議、張榜公示、填報審批表、核實低保金補足救濟金，備齊報審資料，做到“應保盡?！薄?/span>2019年城鄉低保累計救助4.17萬戶次6.36萬人次，累計發放城鄉低保金3797.88萬元，城市低保人均補差566元，超過柳州市人均補差340元/月的要求；農村低保人均補差290元/月，超過柳州市農村低保提標人均補差180元/月的標準要求。

十、其他重要事項的情況

（一）機關運行經費支出情況。2019年度部門機關運行經費支出18萬元，比2018年減少2.45萬元，降低13.61%，減少的原因是認真貫徹落實厲行節約要求。

（二）政府采購支出情況。2019年度部門政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產占用情況。截至年末部門共有車輛0輛，單價50萬元 以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。2019年機關所屬單位開支財政撥款的公務用車購置0輛，財政撥款的公務用車保有量為0輛。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指市本級財政當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業活動用輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入市本級財政預決算管理的“三公”經費，是指市本級用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。