目 ???錄

第一部分：柳北區國庫集中支付中心概況

一、主要職能

二、部門決算單位構成

第二部分：柳北區國庫集中支付中心2020年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分：柳北區國庫集中支付中心2020年度部門決算情況說明

一、2020年度收入支出決算總體情況

二、2020年度收入決算情況

三、2020年度支出決算情況

四、2020年度財政撥款收入支出決算情況

五、2020年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

七、2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況

八、2020年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況

九、2020年度國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

十、2020?年度預算績效情況說明

十一、其他重要事項的情況說明

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區國庫集中支付中心概況

一、主要職能

（一）貫徹執行有關法律、法規和國家有關方針政策，根據（預算法），（預算法實施條例）等法律法規，履行國庫集中支付職能

（二）負責全區財政收支數據的核算與統計

（三）負責預算指標及用款計劃管理，參與組織預算執行,，監控及分析預測。

（四）負責總會計核算及財政決算

（五）負責制定公共財政支出管理有關規章制度并貫徹落實，負責擬訂國庫管理和國庫集中支付制度(含國庫集中支付電子化管理改革工作）

（六）組織實施政府財務報告編制

（七）負責全區公務卡結算制度改革的推行和管理

（八）負責建立健全預算執行動態監控機制,實施預算，執行動態監控,編制預算執行動態監控報告和財政國庫資金風險管理檢查報告

（九）按月及時足額辦理工資津貼統一發放,同時監督預算單位個人所得稅、住房公積金、社會保險的代扣代繳,督促單位按時足額辦理

（十）負責全區預算單位國庫集中支付業務，監控財政資金支付過程

（十一）負責管理和使用國庫單一賬戶體系有關賬戶，負責全區所有銀行賬戶管理,實施開展全區財政賬戶資金安全檢查工作

（十二）負責財政國庫資金風險管理及核查,建立健全內部監督制約機制,防范資金風險。

（十三）負責財政支付單據、銀行預留印鑒、財務專用章管理

（十四）負責國庫集中支付業務（轉賬支付、公務卡、預算資金動態監控、財政總預算賬務、非稅征繳、工資統發）系統和銀行賬戶管理等系統的建設、維護和升級工作

（十五）組織實施政府非稅收入國庫集中收繳，監管執收單位和代理銀行收入收繳執行情況。

（十六）負責集中管理國庫集中支付制度使用的各種憑證和票據

（十七）配合財政局對預算單位會計工作的監督檢查

（十八）配合政府采購中心執行政府采購辦法，配合資產辦資產管理工作。

（十九）完成主管部門交辦的其他工作任務

二、部門決算單位構成

柳北區國庫集中支付中心2018年起單獨做賬，納入部門決算范圍。

第二部分：柳北區國庫集中支付中心?2020年部門決算報表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》應當細化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》應當細化公開到經濟分類款級科目。

第三部分：柳北區國庫集中支付中心2020年度部門決算情況說明

一、2020年度收入支出決算總體情況

2020年度收入總計107.88萬元，支出總計107.88萬元,與2019年相比，收、支分別增加2.27萬元；分別增長2.27%。

二、2020年度收入決算情況

本年收入總計107.88萬元，其中財政撥款收入107.88萬元，占比100%。

三、2020年度支出決算情況

本年支出總計107.88萬元，其中基本支出107.88萬元，占比100%。

四、2020年度財政撥款收入支出決算情況

本部門2020年度財政撥款收、支總決算107.88萬元

、107.88萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加2.27萬元，增長2.15%。

五、2020年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

2020年度一般公共預算財政撥款預算136.24萬元。

（一）財政撥款支出決算情況

部門 2020 年度財政撥款支出107.88萬元，占本年支出合計的100%。與 2019 年相比，財政撥款支出增加2.27萬元，增加2.15%。

（二）財政撥款支出決算結構情況

?????2020 年度財政撥款支出107.88萬元，主要用于一般公共服務（類）支出107.88萬元， 占100%。

六、2020 年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

2020年度財政撥款基本支出107.88萬元，其中：

人員經費96萬元，主要包括：基本工資31.08萬元、津貼補貼24.88萬元、 獎金40.04萬元；

公用經費11.88萬元，主要包括：辦公費0.94萬元、差旅費0.76萬元、勞務費2.01萬元、工會經費1.08萬元、其他交通費用6.71萬元、其他商品和服務支出0.37萬元。

七、2020 年度一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算情況

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況

2020 年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.32萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。 2020年度“三公”經費沒有支出，主要原因是無業務需要。

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算數與2019年均為0元，都無支出。

????（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況

??2020年度“三公”經費財政撥款支出決算為0。

???八、2020 年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本部門 2020年度政府性基金預算財政撥款收、支分別為 0萬元、0萬元。與 2019 年相比，收、支無變動。其中，支出情況為：

2020年基金撥款年初預算為0萬元，支出決算0萬元。

九、2020年度國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本部門國有資本經營預算財政撥款支出總決算0萬元，與 2019 年相比，收、支無變動。其中，支出情況為：

?2020年國有資本經營預算年初預算為0萬元，支出決算0萬元。

十、2020?年度預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

???柳北區國庫集中支付中心的績效管理工作在一級主管單位柳北區財政局一并開展。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

柳北區國庫集中支付中心的績效自評工作在一級主管單位柳北區財政局一并開展。

十一、其他重要事項的情況

（一）機關運行經費支出情況。2020年度部門機關運行經費支出11.87元，比 2019年減少 1.56萬元，增長11.62%，減少原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，進一步從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比2019年有所節約。

（二）政府采購支出情況。2020年度部門政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產占用情況：截至年末部門共有車輛0輛。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。2020年，機關所屬單位開支財政撥款的公務用車購置0輛，公務用車保有量0輛。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指市本級財政當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業活動用輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入市本級財政預決算管理的“三公”經費，是指市本級用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。