目?? 錄

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第一部分：柳州市柳北區(qū)委政法委概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳州市柳北區(qū)委政法委2023年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

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第三部分：柳州市柳北區(qū)委政法委2023年度部門決算情況說明

一、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說明。

八、預(yù)算績效管理工作開展情況。

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第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市柳北區(qū)委政法委概況

一、主要職能

（一）貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想，堅(jiān)持黨對政法工作的絕對領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)決執(zhí)行黨的路線方針政策和黨中央重大決策部署，推動完善和落實(shí)政治輪訓(xùn)和政治督察制度。

（二）貫徹黨中央以及上級黨組織決定，研究協(xié)調(diào)政法單位之間、政法單位和有關(guān)部門、地方之間有關(guān)重大事項(xiàng)，統(tǒng)一政法單位思想和行動。

（三）加強(qiáng)對政法領(lǐng)域重大實(shí)踐和理論問題調(diào)查研究，提出重大決策部署和改革措施的意見和建議，協(xié)助黨委決策和統(tǒng)籌推進(jìn)政法改革等各項(xiàng)工作。

（四）了解掌握和分析研判社會穩(wěn)定形勢、政法工作情況動態(tài)，創(chuàng)新完善多部門參與的平安建設(shè)工作協(xié)調(diào)機(jī)制，協(xié)調(diào)推動預(yù)防、化解影響穩(wěn)定的社會矛盾和風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)調(diào)應(yīng)對和妥善處置重大突發(fā)事件，協(xié)調(diào)指導(dǎo)政法單位和相關(guān)部門做好維護(hù)社會穩(wěn)定、平安柳北建設(shè)等工作。

（五）加強(qiáng)對政法工作的督查，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)社會治安綜合治理、維護(hù)社會穩(wěn)定、掃黑除惡、禁毒、反邪教、反暴恐等有關(guān)國家法律法規(guī)和政策的實(shí)施工作。

（六）支持和監(jiān)督政法單位依法行使職權(quán)，檢查政法單位執(zhí)行黨的路線方針政策、黨中央重大決策部署和國家法律法規(guī)的情況，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)政法單位密切配合，完善與紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)工作銜接和協(xié)作配合機(jī)制，推進(jìn)嚴(yán)格執(zhí)法、公正司法。

（七）指導(dǎo)和推動政法單位黨的建設(shè)和政法隊(duì)伍建設(shè)，協(xié)助黨委及其組織部門加強(qiáng)政法單位領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè)，協(xié)助黨委和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)做好監(jiān)督檢查、審查調(diào)查工作，派員列席同級政法單位黨組（黨委）民主生活會。

（八）落實(shí)中央和地方各級國家安全領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、全面依法治國領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的決策部署，支持配合其辦事機(jī)構(gòu)工作；指導(dǎo)和協(xié)調(diào)政法單位維護(hù)政治安全工作和執(zhí)法司法相關(guān)工作。

（九）掌握分析政法輿情動態(tài)，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)政法單位和有關(guān)部門做好依法辦理、宣傳報(bào)道和輿論引導(dǎo)等相關(guān)工作。

（十）完成黨委和上級黨委政法委員會交辦的其他任務(wù)。

二、部門決算單位構(gòu)成

2023年度柳北區(qū)委政法委的匯總決算報(bào)表由2個(gè)單 位構(gòu)成。其中行政單位1個(gè)，委屬非參照公務(wù)員管理事業(yè)單位 1個(gè)。行政單位是柳州市柳北區(qū)委政法委機(jī)關(guān)本級；委屬非參照公務(wù)員管理事業(yè)單位是：柳州市柳北區(qū)社會治安綜合事務(wù)中心。

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第二部分：柳州市柳北區(qū)委政法委2023年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

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(詳見附件：柳州市柳北區(qū)委政法委2023年度部門決算公開表)

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第三部分：柳州市柳北區(qū)委政法委2023年度部門決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2023年度總收入995.43萬元，其中本年收入985.81萬元, 較2022年度決算數(shù)減少654.11萬元，下降39.89%。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入982.93萬元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)減少656.99萬元，下降40.06%，主要原因是：公共安全支出減少。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2022年度決算持平，無增減變動。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2022年度決算持平，無增減變動。

4.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。與2022年度決算持平，無增減變動。

5.經(jīng)營收入0萬元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。與2022年度決算持平，無增減變動。

6.其他收入2.88萬元，為部門單位在“財(cái)政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加2.88萬元，增長288%，主要原因是：上級資金撥款。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。與2022年度決算持平，無增減變動。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余9.62萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。與2022年度決算持平，無增減變動。

（二）本部門2023年度總支出995.43萬元，其中本年支出982.93萬元, 較2022年度決算數(shù)減少656.99萬元，下降40.06%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出（類）165.93萬元：主要用于行政運(yùn)行、事業(yè)運(yùn)行、一般行政管理事務(wù)。較2022年度決算數(shù)增加25.16萬元，增長17.87%，主要原因是：人員變動。

2.公共安全支出（類）767.38萬元：主要用于其他法院支出、其他公共安全支出。較2022年度決算數(shù)減少676.41萬元，下降46.85%，主要原因是：其他公共安全支出減少。

3.社會保障和就業(yè)支出（類）32.89萬元：主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出、其他社會保障和就業(yè)支出。較2022年度決算數(shù)增加3.25萬元，增長10.96%，主要原因是：社保基數(shù)變動。

4.衛(wèi)生健康支出（類）12.85萬元，主要用于行政單位醫(yī)療、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。較2022年度決算數(shù)減少4.13萬元，下降24.32%，主要原因是：醫(yī)保基數(shù)變動。

5.住房保障支出（類） 3.87萬元，主要用于住房公積金。較2022年度決算數(shù)減少4.87萬元，下降55.72%，主要原因是：住房公積金基數(shù)變動，柳北區(qū)財(cái)政資金緊張，無法按時(shí)繳納。

6.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余12.50萬元，為本年度或以前年度

預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2022年度決算數(shù)增加2.88萬元，增長29.94%，主要原因是：上級部門下?lián)芙?jīng)費(fèi)。

二、2023 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出982.93萬元，較2022年度決算數(shù)減少656.99萬元，下降40.06%。其中：基本支出215.48萬元，項(xiàng)目支出767.44萬元。

本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為697.83萬元，支出決算為982.93萬元，完成年初預(yù)算的140.86%。其中：

（一）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。年初預(yù)算為9.4萬元，支出決算為0.07萬元，完成年初預(yù)算的0.74%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是柳北區(qū)財(cái)政資金緊張，無法按時(shí)繳納公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

（二）一般公共服務(wù)（類）其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為138.34萬元，支出決算為143.93萬元，完成年初預(yù)算的104.04%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員變動。

（三）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為10.65萬元，支出決算為9.23萬元，完成年初預(yù)算的86.67%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于柳北區(qū)委政法委機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

（四）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為21.3萬元，支出決算為23.66萬元，完成年初預(yù)算的111.08%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于柳北區(qū)委政法委機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

（五）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1.40萬元，支出決算為1.80萬元，完成年初預(yù)算的128.57%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于柳州市柳北區(qū)社會治安綜合事務(wù)中心事業(yè)單位繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

（六）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為8.98萬元，支出決算為10.98萬元，完成年初預(yù)算的122.27%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于柳北區(qū)委政法委機(jī)關(guān)繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

（七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為15.98萬元，支出決算為3.87萬元，完成年初預(yù)算的24.22%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是柳北區(qū)財(cái)政資金緊張，無法按時(shí)繳納，主要用于柳北區(qū)委政法委機(jī)關(guān)及所屬單位按規(guī)定按比例為職工繳納的住房公積金。

（八）一般公共服務(wù)（類）其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為16.46萬元，支出決算為21.94萬元，完成年初預(yù)算的133.29%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是柳州市柳北區(qū)社會治安綜合事務(wù)中心人員變動。

（九）公共安全支出（類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為475.32萬元，支出決算為767.38萬元，完成年初預(yù)算的161.44%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中追加指標(biāo)，主要用于其他公共安全支出。

（十）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.06萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是用于一般行政管理事務(wù)。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出215.48萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)201.75萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金 、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金等；公用經(jīng)費(fèi)13.73萬元，主要包括：辦公費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出201.75萬元，完成年初預(yù)算的101.55 %。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政追加下達(dá)了無法編入年初預(yù)算的獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼、工資增資經(jīng)費(fèi)等。主要包括：基本工資49.39萬元、津貼補(bǔ)貼40.70萬元、獎(jiǎng)金49.74萬元、績效工資12.07萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)23.66萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)9.23萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)12.74萬元、其他社會保障繳費(fèi)0.31萬元、住房公積金3.87萬元。

（二）商品和服務(wù)支出13.73萬元，完成年初預(yù)算的63.36%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政資金緊張，落實(shí)“過緊日子”要求，壓減經(jīng)費(fèi)開支。主要包括：辦公費(fèi)0.41萬元、手續(xù)費(fèi)0.03萬元、郵電費(fèi)1.38萬元、差旅費(fèi)0.11萬元、工會經(jīng)費(fèi)2.66萬元、福利費(fèi)0.35萬元、其他交通費(fèi)用8.70萬元、其他商品和服務(wù)支出0.08萬元。

?四、2023年度政府性基金支出決算情況

柳州市柳北區(qū)委政法委2023年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

柳州市柳北區(qū)委政法委2023年度沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，比上年減少0.28萬元，主要原因是三公經(jīng)費(fèi)改革，各部門不在設(shè)立三公經(jīng)費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與2022年決算數(shù)持平，無增減變動。全年使用財(cái)政撥款安排0（委、局、辦）機(jī)關(guān)、0個(gè)所屬單位出國團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國（境）團(tuán)組共計(jì)0 個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。其中：

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與2022年決算數(shù)持平，無增減變動。購置了0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與2022年決算數(shù)持平，無增減變動。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展0業(yè)務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2023年，柳北區(qū)委政法委、1個(gè)所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%， 比上年減少0.28萬元，原因是三公經(jīng)費(fèi)改革，各部門不在設(shè)立三公經(jīng)費(fèi)。國內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一） 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。

本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支,13.73 21.67萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少7.94萬元，降低36.64%。主要原因是：財(cái)政資金緊張，落實(shí)“過緊日子”要求，壓減經(jīng)費(fèi)開支，比2022年減少3.99萬元，降低22.52%。主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減辦公經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本部門2023年度政府采購支出總額8.82萬元，其中：政府采購貨物支出0.48萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出8.34萬元。授予中小企業(yè)合同金額8.82萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額8.82萬元，占政府采購支出總額的100%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中：公務(wù)用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；其他用車0 輛；單價(jià)50萬元 以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

績效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我委組織對2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評。共涉及資金475.32萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。從自評情況來看，我委項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、預(yù)算資金管理辦法、財(cái)務(wù)管理制度以及專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，把項(xiàng)目資金的審批分配、監(jiān)督檢查與績效評價(jià)結(jié)合起來，遵循先預(yù)算、再審批、后支出的原則，確保了財(cái)政資金分配和財(cái)政審批程序合法，保證了項(xiàng)目資金的合理使用。

組織部門整體支出績效自評（含本級部門及下屬1個(gè)二級預(yù)算單位），其中，涉及一般公共預(yù)算支出475.32萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，根據(jù)《部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)》規(guī)定的內(nèi)容，經(jīng)評價(jià)組綜合評價(jià)，柳北區(qū)委政法委2023年度整體支出績效評為96.26分。

部門評價(jià)情況。共組織對“政法工作經(jīng)費(fèi)”等4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出475.32萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，本部門當(dāng)年較好完成了預(yù)算績效目標(biāo)。

2.部門決算中績效自評結(jié)果情況。

我委根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，對4個(gè)項(xiàng)目開展了績效自評工作，共涉及項(xiàng)目預(yù)算金額475.32萬元。我委主要的項(xiàng)目績效自評結(jié)果情況為：

政法工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目自評綜述：全年預(yù)算數(shù)137.60萬元，執(zhí)行數(shù)109.62萬元，執(zhí)行率為84.49%，自評得分為98.45 分。項(xiàng)目績效目標(biāo)總體完成情況良好，部分完成預(yù)期設(shè)定的績效目標(biāo)。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預(yù)算資金執(zhí)行率低，原因是柳北區(qū)財(cái)政資金緊張，未能全部支付。下一步改進(jìn)措施：總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高項(xiàng)目實(shí)施的合理性。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市本級各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。