目?? 錄

?

第一部分：柳州市柳北區城市最低生活保障管理服務中心概況

一、主要職能

二、單位機構設置情況

第二部分：柳州市柳北區城市最低生活保障管理服務中心2023年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

表九：財政撥款“三公”經費支出決算表

?

第三部分：柳州市柳北區城市最低生活保障管理服務中心2023年度單位決算情況說明

一、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

八、預算績效管理工作開展情況。

?

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市柳北區城市最低生活保障管理服務中心概況

一、主要職能

（一）貫徹上級社會救助工作規劃、政策和標準，統籌社會救助體系建設，負責城鄉居民最低生活保障、特困人員救助供養、臨時救助、生活無著流浪乞討人員救助工作。指導救助對象家庭經濟狀況核對工作。

（二）貫徹落實殘疾人權益保護政策，統籌推進殘疾人福利制度建設和康復輔助器具產業發展。

二、單位機構設置情況（按編制本說明）

納入我部門2023年部門決算編制范圍的獨立核算單位共1個，柳北區城市最低生活保障管理服務中心為二級預算參公事業單位，在職在編人數4人。

?

?

?

第二部分：柳州市柳北區城市最低生活保障管理服務中心2023年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

表九：財政撥款“三公”經費支出決算表

(詳見附件：柳州市柳北區城市最低生活保障管理服務中心2023年度部門決算公開表)

?

第三部分：柳州市柳北區城市最低生活保障管理服務中心2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入57.76萬元，其中本年收入57.76萬元,較2022年度決算數減少19.12萬元，下降33.1%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入57.76萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數減少19.12萬元，下降33.1%，主要原因是：財政資金緊張。

2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。與2022年決算持平，無增減變動。

3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。與2022年決算持平，無增減變動。

4.事業收入0萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。與2022年決算持平，無增減變動。

5.經營收入0萬元，為事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。與2022年決算持平，無增減變動。

6.其他收入0萬元，為單位單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。與2022年決算持平，無增減變動。

7.使用非財政撥款結余0萬元，主要是所屬事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。與2022年決算持平，無增減變動。

8.上年結轉和結余0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。與2022年決算持平，無增減變動。

（二）本單位2023年度總支出57.56萬元，其中本年支出57.56萬元,較2022年度決算數減少19.12萬元，下降33.1%。支出具體情況如下：

1.社會保障和就業務支出（類）52.22萬元：主要用于繳納社會保險，較2022年度決算數減少13.61萬元，下降26%，主要原因是：在職人員正常退休，所以社會保障類支出有所減少。

2.衛生健康支出（類）3.74萬元：主要用于主要用于公務員醫療補助、大病醫療統籌（在職人員）、醫療保險（含生育保險），較2022年度決算數減少3.29萬元，下降87.97%，主要原因是：在職人員正常退休，所以醫療補助類支出有所下降。

3.住房保障支出（類）1.59萬元：主要用于在編人員住房公積金，較2021年度決算數減少2.23萬元，下降140%，主要原因是：在職人員正常退休，所以住房公積金支出有所下降。

4.結余分配0萬元，為事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，與2022年決算持平，無增減變動。

5.年末結轉和結余0萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，與2022年決算持平，無增減變動。

二、2023年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本單位2023年度一般公共預算財政撥款支出57.56萬元，較2022年度決算數減少19.12萬元，下降33.1%。其中：基本支出57.56萬元，項目支出0萬元。

本單位2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為68.23元，支出決算為57.56萬元，完成年初預算的84.36%。其中：

（一）社會保障和就業（類）民政管理事業（款）行政運行（項）。年初預算為48.46，支出決算為44.07萬元，完成年初預算的90.94%。決算數小于預算數的主要原因是：在職人員正常退休，主要用于工資福利支出、公用經費、編人員工傷、失業保險繳納。

（二）社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。年初預算為6.22萬元，支出決算為5.76元，完成年初預算的92.6%。決算數小于預算數的主要原因是：在職人員正常退休，所以機關事業單位養老保險支出減少。主要用于在編人員基本養老保險繳納。

（三）社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位職業年金繳費（項）。年初預算為3.11萬元，支出決算為2.39萬元，完成年初預算的76.8%。決算數小于預算數的主要原因是：在職人員正常退休，所以機關事業單位職業年金支出減少。主要用于在編人員職業年金繳納。

（四）衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算為3.03萬元，支出決算為3.56萬元，完成年初預算的117.49%。決算數大于預算數的主要原因是：基數調整，所以基本醫療支出增加。主要用于在編人員基本醫療保險繳納。

（五）衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。年初預算為2.75萬元，支出決算為0.18萬元，完成年初預算的6.55%。決算數小于預算數的主要原因是：財政資金緊張，部分月份暫時未繳納公務員醫療補助。主要用于在編人員公務員醫療補助繳納。

（六）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為4.66萬元，支出決算為1.59萬元，完成年初預算的34.12%。決算數小于預算數的主要原因是：由于財政資金緊張，部分月份暫時未繳納。主要用于在編人員公積金繳納。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款基本支出57.56萬元，其中：人員經費53.14萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、對個人和家庭的補助、醫療費補助等；公用經費4.42萬元，主要包括：辦公費、郵電費、差旅費、工會經費、福利費、其他交通費用等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出52.99萬元，完成年初預算的118%。決算數大于預算數的主要原因：財政追加下達了無法編入年初預算的獎勵性補貼、工資增資經費。

（二）商品和服務支出4.42萬元，完成年初預算的145%。決算數大于預算數的主要原因：委托業務費、勞務費增加。

（三）其他對個人和家庭的補助支出0.14萬元，完成年初預算的116%。決算數大于預算數的主要原因：人員增加。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

柳州市柳北區城市居民最低生活保障管理服務中心2023年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數據情況說明。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

柳州市柳北區城市居民最低生活保障管理服務中心2023年度沒有國有資本經營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故無數據情況說明。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減（減少）0.18萬元，主要原因是財政資金緊張，我中心不安排此項支出。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減（減少）0萬元，與2022年決算持平，無增減變動。全年使用財政撥款安排柳州市柳北區城市居民最低生活保障管理服務中心出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次。

（二）公務用車購置及運行費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與2022年決算持平，無增減變動。購置了0輛公務用車。

公務用車運行費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與2022年決算持平，無增減變動。主要用于機要文件交換、市內因公出行以及開展0業務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2023年，柳州市柳北區城市居民最低生活保障管理服務中心開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年減少0.18萬元，原因是財政資金緊張，我局不安排此項支出。國內公務接待批次0次，人次0次，國（境）外公務接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況說明。

本單位2023年度機關運行經費支出4.42萬元，比年初預算數減少4.18萬元，降低94.57%。主要原因是：財政資金緊張，項目壓縮，比2022年減少1.51萬元，降低34.16%。主要原因是：辦公費減少 、郵電費減少、公務接待費減少、工會經費減少、其他交通費用減少，落實過緊日子要求壓減各種支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位無政府采購支出。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：公務用車0輛；執法執勤用車0輛；專業技術用車0輛；其他用車0輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

本部門未開展預算績效工作。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政單位當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經費，是指柳州市本級各單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。