目?? 錄

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第一部分：柳北區工商業聯合會概況

一、主要職能

二、單位機構設置情況

第二部分：柳北區工商業聯合會2023年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

表九：財政撥款“三公”經費支出決算表

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第三部分：柳北區工商業聯合會2023年度單位決算情況說明

一、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

八、預算績效管理工作開展情況。

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第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區工商業聯合會概況

一、主要職能

（一）著力抓好非公經濟代表人士（包括創二代）、知識分子等重點統戰對象的教育、引導、培訓工作，為促進地方經濟發展，社會穩定和諧，多做爭取人心，凝聚力量的事；

（二）選派工商聯機關干部參加柳州市、自治區組織的業務培訓；

（三）組織部分柳北轄區非公企業負責人、區工商聯會員到全國知名高校培訓，增進與各地工商經濟界人士的聯系和友誼，促進經濟、技術和貿易合作；

（四）加強調研走訪，指導基層商會評選自治區“四好”、“五好”先進商會；

（五）做好柳北區工商聯會員宣傳工作；

（六）完成上級下達的各項工作任務和報刊訂閱工作。

二、單位機構設置情況（按編制本說明）

柳北區工商業聯合會屬于人民團體和商會組織，屬柳北區委統戰部的二級預算單位。

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第二部分：柳北區工商業聯合會2023年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

表九：財政撥款“三公”經費支出決算表

(詳見附件：柳北區工商業聯合會2023年度部門決算公開表)

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第三部分：柳北區工商業聯合會2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入38.90萬元，其中本年收入38.9萬元, 較2022年度決算數減少5.55萬元，下降12.49%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入38.90萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數減少5.55萬元，下降12.49%，主要原因是：一般公共預算財政撥款減少。

2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒有政府性基金預算財政撥款收入，也沒有政府性基金預算財政撥款的支出，故無數據。

3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒有國有資本經營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經營預算財政撥款的支出，故無數據。

4.事業收入0萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒有為事業單位開展業務活動取得的收入，也沒有為事業單位開展業務活動取得的支出，故無數據。

5.經營收入0萬元，為事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。較2022年度決算數增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒有經營收入，也沒有經營支出，故無數據。

6.其他收入0萬元，為單位單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2022年度決算數增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒有其他收入，也沒有其他支出，故無數據。

7.使用非財政撥款結余0萬元，主要是所屬事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒有非財政撥款結余收入，也沒有為非財政撥款結余支出，故無數據。

8.上年結轉和結余0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無結轉結余費用（二）本單位2023年度總支出38.90萬元，其中本年支出38.90萬元, 較2022年度決算數減少5.55萬元，下降12.49%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出（類）29.50萬元。主要用于民主黨派及工商聯事務，較2022年度決算數減少2.56萬元，下降7.99%，主要原因是：：財政經費緊張，經費未報賬完。

2.社會保障和就業支出5.27萬元。主要用于主要用于機關單位行政事業單位養老支出、其他社會保障和就業支出。較2022年度決算數減少1.34萬元，下降20.27%，主要原因是：社保基數調整和人員變動。

??? 3.衛生健康支出2.23萬元。主要用于機關單位行政事業單位醫療支出、公務員醫療補助。較2022年度決算數減少1.52萬元，下降40.53%，主要原因是：社保基數調整和人員變動。

4.住房保障支出1.8萬元。主要用于機關單位行政事業單位住房保障支出、住房公積金支出。較2022年度決算數減少0.24萬元，下降11.76%，主要原因是：社?；鶖嫡{整和人員變動。

4.結余分配0萬元，為事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無結余分配，故無數據說明

5.年末結轉和結余0萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無年末結轉和結余，故無數據說明。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本單位2023 年度一般公共預算財政撥款支出38.90萬元，較2022年度決算數減少5.55萬元，下降12.49%。其中：基本支出36.93 萬元，項目支出1.96 萬元。

本單位2023 年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為50.22萬元，支出決算為38.90萬元，完成年初預算的77.46%。其中：

（一）一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為31.86萬元，支出決算為27.69萬元，完成年初預算的86.91%。主要用于人員經費、公用經費。主要原因財政經費緊張，經費未支付完。

（二）一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為5.00萬元，支出決算為1.80萬元，完成年初預算的36%。主要原因落實過緊日子，盡量減少支出

（三）社會保障和就業支出5.28萬元。年初預算為6.30萬元，完成年初預算的83.8%，主要原因社?；鶖嫡{整和人員退休減人。

（四）衛生健康支出2.16萬元。年初預算為3.90萬元，完成年初預算的55.38%，主要原因社保基數調整和人員退休減人。

（五）住房保障支出：1.80萬元。年初預算為3.15萬元，完成年初預算的57.14%，主要原因社保基數調整和人員退休減人。

?（六）突發公共衛生事件應急處理支出：年初預算為0.16萬元，完成年初預算的0%，主要原因該項目年初無預算，年中追加項目。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款基本支出36.93萬元，其中：人員經費34.08萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、 職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助等；公用經費2.85萬元，主要包括：商品和服務支出、辦公費、郵電費、差旅費、工會費、其他支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出33.94萬元，完成年初預算的85.58%，主要原因財政經費緊張，未完成報賬。

（二）商品和服務支出2.85萬元，完成年初預算的114%。主要因為資產運行維護支出增加。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

本單位2023年度政府性基金支出0萬元，較2022年度決算數增加（減少）0萬元，增長（下降0%。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。

本單位2023 年度政府性基金支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：

（一）城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。主要原因柳北區工商業聯合會2023年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數據情況說明。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

本單位2023年度國有資本經營預算支出0萬元。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。

本單位2023 年度國有資本經營預算支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：

（一）國有資本經營預算支出（類）解決歷史遺留問題及改革成本支出（款）“三供一業”移交補助支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。主要原因柳北區工商業聯合會2023年度沒有國有資本經營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故無數據情況說明。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減（減少）0萬元，主要原因是柳北區工商業聯合會2023年度沒有“三公”經費支出預算，也沒“三公”經費支出，故無數據情況說明。

其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減（減少）0 萬元，原因是柳北區工商業聯合會2023年度無因公出國（境）費支出預算，也沒因公出國（境）費經費支出，故無數據情況說明。

全年使用財政撥款安排柳北區工商業聯合會出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次（必須說明）。原因是無因公出國（境）費支出預算和決算

（二）公務用車購置及運行費支出預算為0萬元，支出決算為0 萬元。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增加（減少）0萬元，原因是無公務用車購置。

購置了0輛公務用車。

公務用車運行費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增加（減少）0萬元，原因是未購置公務用車。主要用于機要文件交換、市內因公出行以及開展 ? 業務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2023年，柳北區工商業聯合會開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%， 比上年增加（減少）0萬元，原因是本單位無公務接待費用預算和支出，故無數據。國內公務接待批次0次，人次0次，國（境）外公務接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項情況說明

（一） 機關運行經費支出情況說明。

本單位2023年度機關運行經費支出2.85萬元，比年初預算數增加0.35萬元，增長0.14%。主要原因是：維資產運行維護支出增加，比2022年減少1.36萬元，降低32.3%。主要原因是：落實過緊日子要求壓減。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元，授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。(本單位無政府采購支出)

（三）國有資產占用情況說明。

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：公務用車0輛；執法執勤用車0輛；專業技術用車0輛；其他用車0輛，無其他用車；單價50萬元 以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

績效管理工作總體情況。根據財政預算管理要求，我單位組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。共涉及資金1.96萬元，占一般公共預算項目支出總額的100 %。組織對2023年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。從自評情況來看，，柳北區工商業聯合會嚴格按照相應的業務管理制度，規范專項資金使用，符合國家財經法規和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規定；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會計核算準確、賬務資料完整。

2.績效自評結果情況。

我單位根據年初設定的績效目標，對工商聯工作經費項目開展了績效自評工作，共涉及項目預算金額4.4萬元。我單位主要的項目績效自評結果情況為：

工商聯工作經費項目自評綜述：全年預算數4.4萬元，執行數1.8萬元，執行率為41.01%，自評得分為94.1分。項目績效目標總體完成情況良好，完成預期設定的績效目標。發現的主要問題及原因：一是財政資金緊張對部分活動有影響，經費未報完成；二是預算績效指標有待提高。下一步改進措施：一是進一步完善、明確和細化各項費用支出管理制度，嚴格控制各項費用支出；二是加強對專項工作的進度管理。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政單位當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經費，是指柳州市本級各單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。