第三部分：柳州市第五中學2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入697.5萬元，其中本年收入665.24萬元, 較2022年度決算數減少244.63 萬元，下降25.97%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入665.24萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數減少276.57萬元，下降24.36%，主要原因是：本年縮減支出。

2.政府性基金預算財政撥款收入0 萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。

3.國有資本經營預算財政撥款收入0 萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數增加0 萬元，增長0%，主要原因是：無。

4.事業收入0萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2022年度決算數增加0 萬元，增長0%，主要原因是：無。

5.經營收入0 萬元，為事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。較2022年度決算數增加0 萬元，增長0%，主要原因是：無。

6.其他收入0萬元，為單位單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2022年度決算數減少0.33 萬元，下降100%，主要原因是：本年無其他收入。

7.使用非財政撥款結余0萬元，主要是所屬事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。較2022年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。

8.上年結轉和結余27.81萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數減少0 萬元，下降0%，主要原因是：本年度無增加。

（二）本單位2023年度總支出666.43萬元，其中本年支出666.43萬元, 較2022年度決算數減少275.7 萬元，下降24.26%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出（類）0 萬元：主要用于：無。較2022年度決算數減少0萬元，下降0%，主要原因是：無

2. 教育（類）支出461.17萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少172.69萬元，下降24.24 %，主要原因是：全年縮減支出；

3. 社會保障和就業（類）支出167.36萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少18.6萬元，下降10%，主要原因是：全年縮減支出、增加人員退休等；

4.住房保障（類）支出4.07萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少26.24萬元，下降86.57%，主要原因是：全年縮減支出；

5.衛生健康支出33.83萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少57.84萬元，下降61.09%，主要原因是：全年縮減支出。

6.結余分配0萬元，為事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。

7.年末結轉和結余27.81 萬元，為本年度或以前年度

預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：無彌補支出。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本單位2023 年度一般公共預算財政撥款支出666.43萬元，較2022年度決算數減少275.7萬元，下降24.26%。其中：基本支出621.07萬元，項目支出45.36 萬元。

（一）一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。一般公共預算財政撥款支出年初預算為775.02萬元，支出決算為666.43萬元，完成年初預算的85.98%。主要原因是：全年縮減支出。其中：

1.一般公共服務支出（類）0萬元：主要用于：無。

較2022年度決算數減少0萬元，下降0%，主要原因是：無。

2. 教育（類）支出461.17萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少172.69萬元，下降24.24 %，主要原因是：全年縮減支出；

3. 社會保障和就業（類）支出167.36萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少18.6萬元，下降10%，主要原因是：全年縮減支出、增加人員退休等；

4.住房保障（類）支出4.07萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少26.24萬元，下降86.57%，主要原因是：全年縮減支出；

5.衛生健康支出33.83萬元，主要用于：基本支出，較2022年度決算數減少57.84萬元，下降61.09%，主要原因是：全年縮減支出。

6.結余分配0萬元，為事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。

7.年末結轉和結余27.81 萬元，為本年度或以前年度

預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：無彌補支出。

（二）一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。主要原因是：無。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款基本支出621.07?萬元，其中：人員經費609.33萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、績效工資 .....其他對個人和家庭的補助等；公用經費11.73萬元，主要包括：辦公費、印刷費......其他支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出513.81萬元，完成年初預算的80.15%。預決算差異原因是：全年縮減支出。

（二）商品和服務支出11.73 萬元，完成年初預算的79.26%。預決算差異原因是：全年縮減支出。

（三）對個人和家庭的補助支出95.52萬元，完成年初預算的80.15%。預決算差異原因是：全年縮減支出。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

本單位2023年度政府性基金支出0 萬元，較2022年度決算數增加0萬元，增長0%。其中：基本支出0 萬元，項目支出0 萬元。

本單位2023 年度政府性基金支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：無。

（一）城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：無。

柳州市第五中學2023年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數據情況說明。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

本單位2023年度國有資本經營預算支出0萬元。其中：基本支出0萬元，項目支出0 萬元。

本單位2023 年度國有資本經營預算支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：無。

（一）國有資本經營預算支出（類）解決歷史遺留問題及改革成本支出（款）“三供一業”移交補助支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：無。

柳州市第五中學2023年度沒有國有資本經營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故無數據情況說明。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出預算為0 萬元，支出決算為0 萬元，完成預算的0%，比上年增減0 萬元，主要原因是：無。其中：因公出國（境）費支出決算0 萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出預算為0 萬元，支出決算為0 萬元，完成預算的0%，比上年增減0 萬元，原因是：無。全年使用財政撥款安排 柳州市第五中學出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次0。開支內容包括：無。

（二）公務用車購置及運行費支出預算為0 萬元，支出決算為0 萬元。其中：

公務用車購置費支出預算為0 萬元，支出決算為0 萬元，完成預算的0%，比上年增加0萬元，原因是：無。購置了0輛公務用車，主要用于：無。

公務用車運行費支出預算為0 萬元，支出決算為0 萬元，完成預算的0%，比上年增加0 萬元，原因是：無。主要用于機要文件交換、市內因公出行以及開展 無 業務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2023年，柳州市第五中學開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0 萬元，完成預算的0%， 比上年增加0 萬元，原因是：無。國內公務接待批次0 次，人次0 次，國（境）外公務接待批次 0次，人次0 次。其中：無。

七、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況說明。

本單位2023年度機關運行經費支出0 萬元（與單位決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和保持一致），比年初預算數增加（減少）0 萬元，增長（降低）0 %。主要原因是：無，比2022年增加（減少）0 萬元，增長（降低）0%。

本單位無機關運行經費支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0 萬元，授予中小企業合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的0%。

本單位無政府采購支出。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：公務用車0 輛；執法執勤用車0 輛；專業技術用車0 輛；其他用車0輛，其他用車主要是：無；單價50萬元 以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

本部門未開展預算績效管理工作。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政單位當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經費，是指柳州市本級各單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。