目錄

第一部分 柳北區財政局概況

一、主要工作職責

二、機構設置

第二部分 柳北區財政局2018年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、部門財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、政府性基金預算支出表

八、“三公”經費支出預算表

九、政府預算經濟分類支出預算表

十、部門預算經濟分類支出預算表

十一、國有資本經營支出預算表

第三部分 柳北區財政局2018年部門預算情況說明

一、預算收支增減變化情況說明

二、機關運行經費安排情況說明

三、“三公”經費預算說明

四、政府采購安排情況說明

五、預算績效情況說明

六、國有資產占有使用情況說明

第四部分 專業名詞解釋

第一部分 柳北區財政局概況

一、主要工作職責

（一）貫徹國家、自治區財政、稅收的法律、法規、規章及其他有關方針政策，擬訂和執行財政分配政策和分級財政管理體制，擬定本區財政發展戰略和中長期規劃，指導本區財政工作。

（二）分析預測宏觀經濟形勢，參與擬訂本區宏觀經濟政策、措施，提出運用財稅政策實施經濟調節的建議，擬訂推進統籌城鄉改革和發展的財稅政策。組織研究擬訂本區金融和融資政策、措施。

（三）依法依規提出區財政、預算、稅收、財務、會計、資產評估管理等規范性文件立項的建議，根據城區人民政府委托起草有關規范性文件草案。

（四）承擔城區級各項財政收支管理的責任。負責編制城區本級年度預決算草案并組織執行。受城區人民政府委托，向本區人民代表大會報告全區、區本級預算及其執行情況，向城區人大常委會報告調整預算、決算及其他重大財政事項。組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。

（五）負責城區政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按管理權限管理行政事業性收費。監督管理財政票據。

（六）組織執行國庫管理制度、國庫集中收付制度，并制定具體管理辦法，指導和監督城區本級國庫業務。組織實施政府采購制度，制定具體管理辦法，監督管理政府采購活動。

（七）負責制定和執行行政事業單位國有資產管理規章制度，按規定管理行政事業單位國有資產，制定具體管理辦法，并負責組織實施和監督檢查。

（八）編制國有資本經營預決算草案,制定國有資本經營預算的制度和辦法，負責城區本級企業國有資本收益收支管理，組織實施企業財務制度, 參與擬訂企業國有資產管理相關制度。

（九）負責管理和監督城區本級政府性投資項目資金,參與擬訂城區本級基本建設投資的有關政策,負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責城區本級農業綜合開發管理工作。

（十）監督檢查城區財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題。

（十一）負責財政宣傳和財政信息工作，制定和執行本區財政政策研究和財政教育規劃。

（十二）承辦城區政府交辦的其他事項。

二、機構設置

財政局是區人民政府綜合管理全區財政工作的職能部門，直屬于區人民政府，為行政編制機構。實有在編人數5人，財政供養人員5人。

二層機構為柳北區國庫集中支付中心，為參照公務員法管理事業單位, 實有在編人數8人，財政供養人員8人。

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第二部分 柳北區財政局2018年部門預算表（詳見附件）

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第三部分 柳北區財政局2018年部門預算情況說明

一、預算收支增減變化情況說明

(一)收入預算說明

2018年收入總預算2165.65萬元，同比減少1470.72萬元，減少40.44%。其中：一般公共預算撥款1745.65萬元，上級補助420萬元。主要原因:提前下達上級資金減少。

（二）支出預算說明

2018年支出總預算2165.65萬元，同比減少1470.72萬元，減少40.44%。主要原因:提前下達上級資金減少。

1、按支出功能分類科目劃分，共分為5類，其中：

（1）一般公共服務支出預算1375.1萬元，占支出總預算63.5%；

（2）社會保障和就業支出預算24.86萬元，占支出總預算1.15%；

（3）醫療衛生與計劃生育支出預算16.78萬元，占支出總預算0.77%；

（4）農林水支出預算734萬元，占支出總預算33.89%；

（5）住房保障支出預算14.92萬元，占支出總預算0.69%；

2、按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算

（1）基本支出預算

基本支出194.51萬元，占支出總預算8.98%。其中：

工資福利支出預算170.36萬元，占基本支出預算87.58%；

商品和服務支出預算24.16萬元，占基本支出預算12.42%。

（2）項目支出預算

項目支出1971.14萬元，占支出總預算91.02%。其中：

商品和服務支出預算1962.18萬元，占項目支出預算97.72%；

其他資本性支出預算44.96萬元，占項目支出預算2.28%。

二、機關運行經費安排情況說明

2018年本部門機關運行經費預算共24.16萬元，主要包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、公務用車運行維護費及其他商品和服務支出。

2018年本級及下屬單位共有（1）個行政機關和（1）個參照公務員法管理的事業單位，機關運行經費財政撥款預算24.16萬元，較2017年預算減少16.69萬元，下降40.86%。主要原因是人員變動。

三、“三公”經費預算說明

2018年度 “三公”經費預算安排0.47萬元，與上年同比減少0.32萬元，同比下降40.51%。

（一）因公出國（境）經費2018年預算為零，與上年對比無增減變化。原因：本年度暫無因公出國相關工作安排。

（二）公務接待費2018年預算0.47萬元，與上年同比減少0.32萬元，同比下降40.51%。減少原因: 貫徹落實八項規定要求，嚴格控制公務接待費支出。

（三）公務用車購置和運行維護費2018年預算為零，與上年對比無增減變化。原因：公務用車改革。其中，（公務用車購置費2018年預算為零，與上年對比無增減變化。原因：本年度暫無公務用車購置安排；公務用車運行維護費2018年預算為零，與上年對比無增減變化。原因：公務用車改革）。

四、政府采購安排情況說明

本部門2018年政府采購預算總額為56.5萬元。辦公設備更新12.5萬元、信息網絡及軟件購置更新14萬元，其他資本性支出30萬元。

五、預算績效情況說明

本部門納入2018年預算的績效項目1個，項目名稱為一事一議項目118萬元。（最終以財政局批復為準）

六、國有資產占有使用情況說明

國有資產占有使用情況截至2017年12月31日，本部門共有在編公務用車0輛,由機關后勤服務中心統一管理。

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第四部分 專業名詞解釋

（一）一般公共預算撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

（二）上級補助：指同級財政部門取得的各類財政撥款，包括基本支出補助和項目支出補助。

（三）結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變 化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

（四）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（五）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（六）“三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公”經費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務 出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、 培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用 車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、 過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（七）機關運行經費：指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業費、公車運行維護費及其他費用。

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2018年預算公開表_(117)柳州市柳北區財政局