目?錄

第一部分 柳州市柳北區人民政府關于2023年柳北區本級財政決算的報告

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第二部分 2023年柳北區政府決算表

一、一般公共預算收入決算表

二、一般公共預算支出決算表

三、一般公共預算本級支出決算表

四、一般公共預算本級基本支出決算表

五、一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表

六、政府一般債務限額和余額情況決算表

七、政府性基金收入決算表

八、政府性基金支出決算表

九、政府性基金轉移支付決算表

十、政府專項債務限額和余額情況決算表

十一、國有資本經營收入決算表

十二、國有資本經營支出決算表

十三、國有資本經營本級支出決算表

十四、對下安排轉移支付的應當公開國有資本經營預算轉移支付決算表

十五、社會保險基金收入決算表

十六、社會保險基金支出決算表

十七、三公經費決算表

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第三部分2023年柳北區本級政府決算情況說明

一、2023年柳北區轉移支付情況說明

二、2023年柳北區債務情況說明

三、2023年柳北區一般公共預算“三公”經費支出情況

四、2023年柳北區預算績效開展情況

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第四部分?名詞解釋

第一部分??? 柳州市柳北區人民政府關于2023年柳州市柳北區本級財政決算（草案）的報告

（2024年8月23日在柳州市柳北區第十三屆人大常委會第二十三次會議上）

柳州市柳北區財政局局長? 王曉宏

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主任、各位副主任、各位委員：

根據《中華人民共和國預算法》《廣西壯族自治區預算審查監督條例》等法律規定和區人大常委會的安排，受柳北區人民政府的委托，我向區第十三屆人大常委會第二十三次會議報告2023年柳北區本級財政決算情況，請予審查。

2023年，是全面深入貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規劃承上啟下的關鍵一年。面對錯綜復雜的國內外形勢和艱巨繁重的改革發展任務，在區委的正確領導下，在區人大的監督指導下，各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，認真落實柳北區第十三屆人民代表大會第三次會議的各項決議，全面推動“提升效能、更加注重精準、可持續”的積極財政政策，圍繞中心、服務大局，實干爭先、攻堅克難，讓“穩”的基調更明確，“進”的要求更積極，發揮好“發展支柱、經濟智囊、財務管家”的三大作用。2023年，城區財政運行和預算執行總體情況平穩。

一、2023年預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

2023年，柳北區一般公共預算收入55350萬元，下降15.97%；一般公共預算支出146618萬元，下降13.77%。受重點行業和重點稅源企業大幅減收、減稅降費政策的持續執行和地方存量稅收減少等因素影響，稅收收入減收；通過政府“過緊日子”，優化支出結構和強化財政資源統籌相結合，全力保障財政收支平衡。

一般公共預算收入55350萬元加上上級補助收入108397萬元、上年結余收入26130萬元、調入資金15508萬元、一般債務轉貸收入5868萬元，收入總計211253萬元。一般公共預算支出146618萬元加上上解支出4638萬元、安排預算穩定調節基金1350萬元、年終結余58647萬元，支出總計211253萬元，收支平衡。

1.一般公共預算收入55350萬元，下降15.97%。主要項目完成情況：

（1）稅收收入48530萬元，下降15.70%，其中：增值稅18793萬元，下降25.24%；企業所得稅4823萬元，下降25.85%；個人所得稅1231萬元，下降29.82%；資源稅120萬元，增長44.58%；城市維護建設稅6600萬元，下降20.02%；房產稅7966萬元，增長5.08%；印花稅5028萬元，下降14.17%；車船稅3962萬元，增長65.36%；其他稅收收入7萬元。

（2）非稅收入6820萬元，下降17.83%，其中：教育費附加收入2788萬元，下降19.61%；行政事業性收費收入1278萬元，下降25.61%；罰沒收入686萬元，增長20.14%；國有資源（資產）有償使用收入2068萬元，下降11.28%。

2.一般公共預算支出146618萬元，下降13.77%。主要項目執行情況：

一般公共服務支出13093萬元，增長12.32%；國防支出138萬元，下降64.25%；公共安全支出3100萬元，下降44.62%；教育支出40586萬元，下降24.09%；科學技術支出203萬元，下降47.81%；文化旅游體育與傳媒支出295萬元，下降1.34%；社會保障和就業支出46277萬元，增長17.29%；衛生健康支出15194萬元，下降12.84%；節能環保支出171萬元，增長557.69%；城鄉社區支出12672萬元，下降15.25%；農林水支出8078萬元，增長2.90%；交通運輸支出71萬元，下降56.71%；資源勘探信息等支出901萬元，下降74.64%；金融支出2054萬元，增長168.85%；自然資源海洋氣象等支出172萬元，下降1.71%；住房保障支出2691萬元，下降79.43%；災害防治及應急管理支出604萬元，下降4.73%；其他支出7萬元，下降70.83%；債務付息支出305萬元，增長154.17%；債務發行費用支出6萬元，下降40%。

其他需要報告的事項：

①“三公”經費使用情況。因公出國（境）經費、公務接待費、公務用車購置及運行維護費支出合計80萬元，比預算數減少123萬元。其中：公務接待費36萬元，比預算數減少19萬元；公務用車運行維護費44萬元，比預算數減少104萬元。

②預備費使用情況。年初預算安排預備費2000萬元，全部統籌用于平衡當年預算。

（二）政府性基金預算執行情況

1.柳北區基金收入總計79913萬元。主要構成為：

（1）政府性基金預算收入216萬元；

（2）政府性基金轉移收入45976萬元，下降27.64%，其中：電影事業發展專項資金85萬元，大中型水庫移民后期扶持基金9萬元，福利彩票公益金271萬元，國有土地使用權出讓收入45611萬元；

（3）上年結余收入21436萬元；

（4）債務轉貸收入12285萬元。

2.柳北區基金支出總計79913萬元。主要構成為：

（1）政府性基金預算支出12675萬元，下降77.61%，其中大中型水庫移民后期扶持基金支出10萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出6967萬元，國有土地使用權出讓收入對應專項債務收入安排的支出285萬元，彩票公益金安排的支出197萬元，專項債務安排的支出5000萬元，債務付息支出199萬元，債務發行費支出17萬元。

（2）調出資金15373萬元；

（3）年終結余51865萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況

1.柳北區國有資本經營收入總計756萬元。主要構成為：

（1）國有資本經營轉移收入607萬元：主要為企業改革補助477萬元，國有企業退休人員社會化管理財政補助資金130萬元；

（2）上年結余收入149萬元。

2.柳北區國有資本經營支出總計756萬元。主要構成為：

（1）國有資本經營支出23萬元：主要為解決歷史遺留問題及改革成本支出23萬元；

（2）調出資金135萬元；

（3）年終結余598萬元。

（四）社會保險基金預算執行情況

1.柳北區社會保險基金收入總計28392萬元。主要構成為：

（1）社會保險基金收入20452萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金收入2432萬元，機關事業單位基本養老保險基金收入18020萬元。

（2）上年結余7490萬元。

2.柳北區社會保險基金支出總計28392萬元。主要構成為：

（1）社會保險基金支出20876萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金支出2448萬元，機關事業單位基本養老保險基金支出18428萬元；

（2）年終結余7516萬元。

（五）政府債務情況

2023年年初政府債務余額13941萬元，當年新增債券18153萬元，其中：一般債券5868萬元，專項債券12285萬元,年末政府債務余額32094萬元。

1.一般債券情況

一般債券轉貸收入5868萬元，一般債券轉貸支出1025萬元。主要項目：（1）農村公辦學校校舍安全保障機制項目5萬元：保愛小學、育紅小學、古木小學的道路硬化、教學樓天面翻修、走廊裝飾等工程已開工；（2）城鎮保障性安居工程765萬元：113個老舊小區改造項目已開工，施工進度過半；（3）小型水庫安全運行255萬元：塘渡水庫、山廠水庫除險加固工程已完成75%，沖北水庫、大嶺腳水庫除險加固工程正在招標公示。

本年無需還本，上繳一般債券利息、付息兌付服務費305萬元及發行費、發行登記服務費6萬元。

2.專項債券情況

專項債券轉貸收入12285萬元，專項債券轉貸支出5285萬元。主要用于：（1）中國—東盟（柳州）旅游裝備制造產業園旅游防護用品基地（四期）項目建設5000萬元，項目正在建設中；（2）公共服務基礎設施建設（農業保險和林業保險）261萬元；（3）鄉村振興項目沙塘鎮楊柳村肉雞養殖示范基地（雞舍）建設16萬元；（4）白露棚戶區改造建設項目8萬元。

本年無需還本，上繳專項債券利息、付息兌付服務費199萬元及發行費、評審費、發行登記服務費17萬元。

二、2023年預算執行效果

按照柳北區第十三屆人大三次會議對2023年預算的決議以及區人大財經委的審查意見，我們堅持穩中求進總基調，更加精準、可持續，不斷統籌財政資源，優化支出結構，著力保民生、保運轉、穩增長、促發展，切實穩住經濟社會發展大盤，促進經濟運行在合理區間和社會大局穩定。

（一）多維度抓收入，做好生財聚財之道

多措并舉組織收入。結合經濟形勢變化和政策變動，圍繞年初目標任務，積極應對經濟下行、減稅降費政策、征稅范圍區劃調整因素疊加影響，逐月分析研判城區收入形勢動態。抓緊抓實財源建設工作，成立了以政府區長為組長的柳北區財源建設工作領導小組，保障財源工作責任到崗、任務到人。建立常態化交流學習機制，通過開展培訓、召開座談會等方式，提升財源建設工作質效。2023年，一般公共預算收入完成預算調整目標。

多管齊下挖潛非稅。進一步優化稅源結構，扭轉原來組織收入中“收入不夠，非稅來湊”的局面，全年非稅收入在保持合理增長的同時，確保收入質量。優化整合征管資源，充分利用非稅收入收繳電子化管理平臺，合理推動收入規模、增幅、質量同步提升；多種渠道、多方位促進閑置國有資產盤活，全年報廢報損資產627萬元；加強對國有資產增值保值，對租賃期滿的門面進行租金評估，公開招拍資產租賃權，全年國有資產出租收益575.96萬元，增長14.88%。

對策并用向上爭資。把握政策資金扶持方向，不斷提高項目資金申報的有效性和精準性。深挖爭取地方政府一般債券和專項債券項目申報的發力點，積極主動向上爭跑資金，千方百計促成項目落地，為項目資金申報后續工作打好基礎，提高爭取項目資金的成功率。全年向上爭取一般債券5868萬元，專項債券12285萬元，為城區經濟和社會事業發展提供有力保障。

多方并管盤活存量。加強財政資金動態監控，主動“向內”挖潛，對當年度本級部門預算結余及對上級補助資金結轉兩年仍未執行的，由財政收回統籌，有效盤活存量資金。全年盤活各項財政資金28694萬元，統籌用于重點領域支出，進一步彌補公共預算財力缺口，提高資金使用效益。

（二）聚焦產業發展，做好經濟發展之道

堅實推動工業高質量發展。堅持把發展經濟的著力點放在實體經濟上，全力發展旅游裝備制造“特色產業”，積極籌措資金12000萬元，推動中國—東盟（柳州）旅游裝備制造產業園旅游防護用品基地（四期）項目建設。強力推進“傳統產業”轉型升級，金都新材料精密鋼管、銀盾汽車鈑金零部件項目竣工投產，進一步增強城區在金屬深加工、汽車零部件等行業競爭力。同時，白瑩科技服裝、三耀科技服裝、紅裳民族女裝的強勢發展，推動現代服裝產業向高端化、智能化、綠色化發展。

科技賦能產業高質量發展。大力發展創新性經濟，扎實推進科創“六個一”工程，持續推進柳北特色科創示范帶建設，“科創系”新引進企業91家，預計實現營業收入45億元。依靠開放思維，拓展合作平臺，利用“招商突破年”活動突出重點抓招商，全年引進企業26家，涉及鋼鐵精加工、紡織服飾、旅游戶外用品等行業，力爭在重大戰略項目支撐上實現突破。

穩步發展生產生活性服務業。加快發展現代服務業，推動生產性服務業向專業化和價值鏈高端延伸，加快生活性服務業向高品質和多樣化升級，形成生產性與生活性服務業發展齊頭并進的新局面。桂中海迅物流基地（二期）、新紅衛鋼材物流配送中心、桂中保集物流配送中心相繼竣工投入使用，不斷優化提升物流基地功能，推動培育地王新天地、保利大江郡等商業綜合體，提升片區商圈品質，圍繞居住小區打造便民生活服務圈。

加快推進農業現代化。緊緊圍繞糧食安全目標任務，多部門聯動開展耕地撂荒、非糧化、非農化治理，確保糧食種植面積只增不減。投入資金5813萬元，推進特色產業可持續發展，提高農業質量效益和競爭力。印發《柳州市柳北區特色產業發展編制規劃（2021-2025年）》，定準產業發展方向，鞏固糧食、果蔬和禽畜種養傳統產業，調整優化農業產業結構；打造現代特色農業新基地，持續做好農民專業合作社和家庭農場的培育服務工作，打造自治區和柳州市級示范點各3個；建設長塘北岸村“智慧農業”，打造澳洲淡水龍蝦、循環水養殖、立體種植示范區等，提高農業科技含量，建設智慧農業，發展農文旅結合的休閑農業。

（三）用心紓困惠企，做好利民保障之道

落實減稅降費政策。積極統籌落實國家減稅降費政策，以“真金白銀”為更多市場主體送上退稅“及時雨”，確保政策按照時間節點要求不折不扣實現直達快享、應享盡享，全年減稅降費及退稅緩稅緩費政策5.54億元，實現“放水養魚”的良性循環；高效統籌中央直達留抵退稅轉移支付資金3388萬元，有效緩解財政收支矛盾；加強財稅檢查力度，嚴肅查處弄虛作假、騙取補貼等擾亂財經秩序的行為，保障政策執行不變形、不走樣、無偏差。

落實惠企利企政策。積極發揮財政職能，多措助力企業紓困解難，增強市場主體發展信心，保障市場主體運行，為縣域經濟發展積蓄力量。積極向企業宣傳貸款貼息、穩崗補貼、技改補貼等政策，配合相關部門對符合政策的企業實施申報指導，發揮政策協同效應，全年兌付企業各類獎勵182萬元。

助力打造營商環境。牢固樹立“惠民利企”服務理念，把提高工作質量和效率作為工作著力點，進一步優化營商環境，有效提高辦事群眾和企業服務對象的滿意度。構建“親、清”的政商關系，堅決維護好營商環境，按法律辦好、按承諾落實，打造誠信政府、誠信機關，堅決維護市場主體的合法利益。

（四）兜“三保”強民生，做好用財理財之道

強化主體責任意識，堅持民生優先，以更大的力度、更實的舉措把有限的財政資金用于普惠性、基礎性和兜底性的民生建設。全年民生支出126410萬元，占一般公共預算支出比重86.22%。

支持教育均衡發展。堅持教育優先發展戰略，安排資金40586萬元，推進學前教育事業普及普惠、安全優質發展，穩步推進城區教育布局結構調整，濱江西中學、濱江小學、濱江西幼兒園等項目建設交付使用，增加中學學位2250個、小學學位540個、幼兒園學位180個；落實義務教育“雙減”政策，推進“五育并舉”人才培養模式改革，構建德智體美勞全面培養的教育體系，全面提升學生綜合素養；支持提高鄉村教師待遇水平，保障義務教育階段家庭困難學生資助、營養改善計劃、免除保教費等政策落實，推進教育強區全面進步。

保障衛生健康投入。安排資金15194萬元，促進醫療衛生健康事業發展，保障基本公共衛生和重大公共衛生服務，提升公共衛生應急管理水平；積極推進基層衛生服務機構建設，沙塘衛生院改擴建項目順利封頂、柳鋼社區衛生服務中心提升改造通過驗收，進一步織密織牢基層服務網底；持續推進緊密型醫聯體建設，白露新苑社區衛生服務中心與市婦幼保健院結成中醫專科聯盟合作單位，提升基層衛生院服務能力和醫療保障水平；用好上級下達的疫情防控專項資金，解決落實防控隔離、物資采購、發熱門診改造等經費，確保資金及時足額撥付到位。

推動健全社保體系。保障各類民生政策落實到位，以提高人民群眾幸福感為出發點和落腳點，強化財政兜底保障能力，著力解決人民群眾普遍關心的問題。安排資金10052萬元，發放困難群眾救助補助、城鄉醫療救助、困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼、優撫對象發放撫恤金和生活補助、家屬優待金等；安排資金697萬元，用于城鄉居民基本養老保險；安排資金140萬元，支持社區養老服務設施、居家養老購買服務等建設；安排資金755萬元，支持就業補助、職業技能提升、農民技能提升等，不斷提升勞動者技能水平，促進城區就業形勢保持穩定。

大力發展科技文體。安排資金203萬元，持續推動“一樓一帶一園”科技創新示范發展模式，以項目為抓手，以服務為切入點，68家企業入庫科技型中小企業庫，柳鋼、鳳糖生化、航盛科技等多家企業獲得廣西科學技術獎，通過一系列的政策保障，區內的人才聚集效應初步顯現；安排資金295萬元，開展惠民文化活動，促進公共文化服務提質升級。支持各類群眾文化活動、農村公益電影放映、文化文藝宣傳、非物質文化遺產保護、開展體育賽事及健身活動等，推進全民健身和全民健康相結合；支持鄉村旅游宣傳，拓展全域旅游發展成果，推動文體廣旅產業發展。

聚力推動鄉村振興。強化鄉村振興資金保障，投入4932萬元推進脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。以鄉村振興為抓手，持續改善農村人居環境，增強農村內生發展動力，推動農業全面升級、農村全面進步、農民全面發展。培育特色優勢產業，以市場為導向，將發展方向調整至螺螄粉產業，出臺《柳北區2023年柳州螺螄粉原材料基地建設方案》，發放螺螄粉產業獎補資金399.43萬元，推進特色產業可持續發展；以守住不發生規模性返貧為工作底線，大力開展產業幫扶提升行動，落細落實產業幫扶政策，及時兌現產業獎補資金57萬元，惠及381戶1047人；完善農村基礎設施建設，優化農村公共服務，改善農村人居環境，推動村內道路建設、供水、污水處理、河道治理、垃圾收集、改廁、路燈亮化等持續優化。

統籌城鄉融合發展。加快商貿流通改造升級和快遞物流配送體系貫通暢達，打造集多種服務功能為一體的農副產品綜合市場“幸福加友義”；完成20個老舊小區綜合整治，支持轄區既有多層住宅加裝電梯9臺，改善群眾住房條件；通過道路、交通標線、圍墻改造，清理修復破損排水溝，新增微型消防站等改造，加快推進實施《廣西城市背街小巷整治改造提升三年行動方案》，完成8條“路平水暢、墻美線齊、燈明街凈、城綠巷通、文明有序”的背街小巷改造；落實公租房租金補貼政策491萬元，持續解決中低收入家庭的住房需求。

（五）深化改革創新，做好財政管財之道

持續深化預算管理改革。推進零基預算改革，印發《柳北區零基預算改革實施方案》，破解預算固化格局，增強財政統籌保障能力，提升預算管理的科學性、準確性和有效性；全年開展績效評價資金167156萬元，推動預算績效管理提質增效，強化評價結果的運用和公開，努力建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系；按照全國統一的業務規范和技術標準，扎實推進預算管理一體化系統建設，通過預算編制、預算執行、會計核算等模塊切實加強預算支出管理，增強預算剛性，嚴控追加預算，優化庫款保障秩序，嚴格防范支付風險。

落實直達資金常態化管理。遵循“快速直達”原則及時分配下達直達資金46795萬元。依托直達資金監控系統，密切跟蹤直達資金預算執行情況，強化從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方面監管，“一桿子插到底”確保資金規范高效使用。

強化政府采購管理。以增強政府采購意識、規范采購行為、落實采購主體責任為抓手，強化政府采購監管，緊跟部門預算編報關鍵環節，從年初預算開始規范單位系統錄入。全年實施政府采購項目550項，政府采購預算金額3769.34萬元，實際采購金額3717.4萬元，節約預算資金51.94萬元，節約率1.38%。

加強債務金融風險防控。全面落實中央穩住經濟大盤決策部署，嚴格債務資金全流程管理，有效管好用好債券額度，發揮債券資金支持項目建設、穩定經濟的作用；做好防范和處置非法集資工作，開展防范非法集資宣傳，配合相關部門開展專項整治，提高群眾鑒別非法集資能力，有力推動城區平安建設向好向上。

（六）關于落實人大建議和政協提案方面內容

主動接受區人大及其常委會的監督，積極配合開展專題視察和課題調研，認真承辦和落實區人大及其常委會會議審議意見、代表建議和政協提案，在規定的時限內辦理并將答復意見至相關代表、委員和單位。針對財政收支平衡性、部分重點事項說明不夠清晰、部門預算編制不夠規范等問題，我們積極整改，繼續培育可持續發展的優質產業以涵養稅源，實事求是、積極穩妥安排好收入；認真落實零基預算改革要求，牢固樹立“過緊日子”思想，著力優化支出結構，集中財力保障重點支出；加強單位項目安排的科學性、績效性以及細化程度的審核，不斷完善“三保”支出預算管理機制，有關整改情況已向區人大常委會和區人大財經委報告。

三、2023年財政決算審計提出問題的整改措施

對區審計局2023年度區本級預算執行和其他財政收支審計提出的問題，我們已進行整改，并將整改措施報告區審計局。對區審計局2023年度區本級財政決算審計反映的有關問題，提出如下整改措施：

（一）關于部分支出超過預算調整數的問題

近幾年來，各級財力均出現不同程度的吃緊現象，庫款保障水平下降，且在執行年度中，因城區臨時性事務和不可預見性支出增加，造成年度預算調整幅度大。同時，面對各種上級轉下達的專項經費以及各類緊急性工作任務，城區財政支出很大程度上受制于上級財政工作要求，因此造成決算數與調整數有差異。財政局將進一步提高部門預算特別是部門項目預算的科學性和準確性，不斷硬化預算約束，增強部門預算透明度，完善預算編制系統的信息化建設。

（二）關于預算績效目標管理的問題

區財政局已根據審計建議，將績效目標管理和部門預算編制相結合，明確財政部門、預算單位績效管理主體責任，著力完善管理體系，強化績效目標管理，特別對指標內容的設置上進行具體量化，把績效目標與部門預算同步部署、同步編審、同步批復，促進績效管理與預算管理的深度融合，提高預算編制的科學性、準確性。

（三）關于個別單位非稅收入管理不規范的問題

根據審計發現的問題，財政局立即要求教育局開展非稅收入清理，待核對無誤后及時全額上繳國庫，嚴禁通過往來科目長期掛賬。同時要求教育局認真履行主管部門職責，要求各學校自查本單位是否存在管理不規范問題，目前教育局已基本完成整改。下一步區財政局將繼續加強非稅收入管理，強化非稅收入的日常監管，防止隱瞞、截留、擠占、坐支和挪用政府非稅收入，努力實現應收盡收、應繳盡繳。

（四）關于資產管理規范性的問題

針對單位存在的固定資產入賬及變更不及時、資產管理及折舊、報廢不規范等系列問題，區財政局將進一步加強部門資產管理工作，對納入固定資產管理的國有資產做到賬實合一，特別是調撥、移交的資產必須手續齊全，嚴禁出現固定資產不按規定入賬的現象。同時,要求各部門定期或不定期的對所管理的固定資產進行清查盤點，做到有賬必有物、有物必有賬，不漏掉一件資產，不重復登記一件資產，確保每件資產來源明、去向清，從而實現固定資產的長效管理。

（五）關于會計核算日常管理方面的問題

針對審計中發現的會計賬務處理不夠規范、伙食費結算未按規定、決算報表不夠準確等現象，區財政局高度重視，根據行政事業單位財務管理規定，再次強調內部控制和內部監督制度，監督財務工作的規范性和正常運行；區國庫集中支付中心將前移監督關口，對單位用款計劃申報嚴格把好復核關，加強經濟分類、功能科目等明細內容監管，通過開展編報培訓會，加強財務人員業務能力，切實做好會計基礎工作。

（六）關于資金賬戶管理方面的問題

針對部分單位項目結余清理不徹底、資金上繳不完全、資金賬戶管理不夠規范等問題，區財政局已通知各單位對結余資金開展清理，將清理后的結轉結余匯總上繳國庫；同時，要求單位對長時間滯留賬上的專項資金進行管理，保證資金效益，并對已長期不再使用的銀行賬戶，要求單位及時到銀行進行銷戶。

主任、各位副主任、各位委員，在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政運行和管理還存在一切需要著力解決的問題：一是國內外需求收縮、供給沖擊、預期轉弱的三重壓力仍然較大，對財政收入增長形成制約，傳統產業持續健康發展面臨挑戰，新興產業尚在成長階段，對財政收入貢獻有限，財政增收后勁不足；二是支持經濟社會高質量發展、鞏固拓展脫貧攻堅成果以及教育、醫療、養老、社保等民生領域補短板任務還需投入大量資金，財政收支矛盾依然突出，基層“三保”保障壓力巨大；三是在人大、審計等監督工作中，反映出財政財務管理中依然存在的部分單位在預算執行管理中仍存在資金使用效益不高、資產管理不夠規范、預算績效工作不夠扎實等普遍性問題。我們將高度重視這些問題，通過落實“過緊日子”要求、優化支出結構、深化財政改革、規范財政管理等措施，不斷提高財政管理和服務水平，扎實推進各項財政工作。

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第二部分? 2023年柳北區政府決算表

詳細內容見附件1。

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第三部分? 2023年柳北區本級政府決算情況說明

一、2023年柳北區轉移支付情況說明

2023年上級補助收入108397萬元，其中返還性收入7446萬元，一般性轉移支付收入87883萬元，專項轉移支付收入13068萬元。柳北區沒有對下級補助支出，為接受上級轉移支付收入。

柳北區無對下級的稅收返還和轉移性支出；柳北區無對下安排轉移支付的政府性基金預算支出；柳北區無對下安排轉移支付的國有資本經營預算支出。

二、2023年柳北區債務情況說明

2023年當年新增債券18153萬元，其中：一般債券5868萬元，專項債券12285萬元。

(一)一般債券情況

一般債券轉貸收入5868萬元，一般債券轉貸支出1025萬元。主要項目：（1）農村公辦學校校舍安全保障機制項目5萬元：保愛小學、育紅小學、古木小學的道路硬化、教學樓天面翻修、走廊裝飾等工程已開工；（2）城鎮保障性安居工程765萬元：113個老舊小區改造項目已開工，施工進度過半；（3）小型水庫安全運行255萬元：塘渡水庫、山廠水庫除險加固工程已完成75%，沖北水庫、大嶺腳水庫除險加固工程正在招標公示。

本年無需還本，上繳一般債券利息、付息兌付服務費305萬元及發行費、發行登記服務費6萬元。

（二）專項債券情況

專項債券轉貸收入12285萬元，專項債券轉貸支出5285萬元。主要用于：（1）中國—東盟（柳州）旅游裝備制造產業園旅游防護用品基地（四期）項目建設5000萬元，項目正在建設中；（2）公共服務基礎設施建設（農業保險和林業保險）261萬元；（3）鄉村振興項目沙塘鎮楊柳村肉雞養殖示范基地（雞舍）建設16萬元；（4）白露棚戶區改造建設項目8萬元。

本年無需還本，上繳專項債券利息、付息兌付服務費199萬元及發行費、評審費、發行登記服務費17萬元。

三、2023年柳北區一般公共預算“三公”經費支出情況

2023年柳北區因公出國（境）經費、公務接待費、公務用車購置及運行維護費支出合計80萬元，支出進度為39.41%，比去年同期減少52.32萬元。其中：

（一）因公出國（境）經費0萬元。

（二）公務接待費36.09萬元，執行進度65.62%，比去年同期增加2.02萬元；累計國內接待141批次，接待人數3060人。

（三）公務用車購置和運行維護費43.91萬元，執行進度29.67%。（其中公務用車購置費0萬元），比去年同期減少54.34萬元；2023年公務用車保有量（輛）67輛。

四、2023年柳北區預算績效開展情況

一、加強預算績效目標管理

2023年預算編制工作中，繼續將績效目標設置作為預算安排的前置條件，全面實施績效管理，完善預算績效管理流程，擴大預算績效管理范圍，加強評價結果運用，努力盤活存量、用好增量、提高財政資源配置效率和使用效益，要求所有預算單位申報預算績效目標。

二、抓好預算績效評價管理

加強項目庫管理，不斷完善項目庫管理機制，落實績效在前項目在后的管理模式，全年開展績效評價資金167156萬元，實現績效管理全覆蓋，強化評價結果的運用和公開，以推動財政資金的安全高效使用。

三、加強重點項目績效評價

配合農業農村局對鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興資金進行績效自評進行抽檢，涉及金額4932萬元，確保績效目標如期實現。

（各部門自評表見附件2）

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第四部分?名詞解釋

1、一般公共預算收入。是按照財政部規定的統一科目和口徑統計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。

2、稅收收入。是指政府為履行其職能，憑借公共權力，按照法律規定的標準和程序，向經濟單位和個人強制地、無償地取得財政收入的一種形式。具有強制性、無償性、固定性三大特征。在現代市場經濟條件下，稅收具有組織財政收入、調節經濟和調節收入分配的基本職能。

3、非稅收入。非稅收入是指除稅收以外，由各級政府國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產或提供特定公共服務、準公共服務取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。

4、政府性基金收入。是指各級人民政府及其所屬部門根據法律、國家行政法規和中共中央、國務院有關文件的規定，為支持某項事業發展，按照國家規定程序批準，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發行彩票等其他方式籌集具有專項用途的資金所產生的收入。包括各種基金、資金附加和專項收費收入。

5、一般公共預算支出。也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉移性收入、本級一般公共預算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

6、政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

7、社會保險基金預算。根據國家預算管理和社會保險相關法律法規編制，經法定程序審批、具有法律效力的年度基金財務收支計劃，由基金收入預算和基金支出預算組成。社會保險基金預算應當按統籌地區和險種分別編制，做到收支平衡，適當留有結余。

8、預備費。在編制預算中按照一般公共預算支出額的1％-3％設置預備費，用于當年預算執行中的自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。

9、轉移支付。是指上級政府按照有關法律、財政體制和政策規定，給予下級政府的補助資金。財政轉移支付包括為均衡地區間基本財力由下級政府統籌安排使用而設立的般性轉移支付以及用于辦理特定事項設立的專項轉移支付。財政轉移支付以推進地區間基本公共服務均等化為主要目標，應以一般性轉移支付為主，專項轉移支付應建立健全定期評估和退出機制。

10、一般性轉移支付。上級政府為均衡地區間基本財力根據下級政府的組織財政收入能力、必要支出需求、各地自然經濟和社會條件差異等因素，按照基本標準和計算方法測算，將其無償轉作下級政府收入來源，并由下級政府統籌安排使用的轉移支付。

11、專項轉移支付。上級政府對承擔委托事務、共同事務的下級政府，給予的用于辦理特定事項的轉移支付。

12、預算穩定調節基金。為更加科學合理地編制預算保持預算的穩定性，各級一般公共預算可以設立預算穩定調節基金。預算穩定調節基金專門用于彌補短收年份預算執行收支缺口，安排使用納入預算管理，接受人大的監督。預算穩定調節基金主要通過一般公共預算超收收入、結余收入以及盤活存量資金補充。