（2020年12月17日在柳北區第十二屆人大常委會第四十次會議上）

柳北區財政局局長 ??王曉宏

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區人民政府委托，現將2020年柳北區財政預算調整方案報告如下，請予審議。

一、1—10月預算執行情況

柳北區財政總收入417430萬元（含上級補助收入112704萬元），完成預算92.18%；柳北區組織財政收入（稅收及非稅收入）296514萬元，完成預算72.13%（其中：上劃中央收入179397萬元，上劃自治區收入25359萬元，上劃市級收入23851萬元，公共財政預算收入67907萬元）；公共財政預算支出132360萬元。

今年以來，受新冠肺炎疫情以及減稅降費惠企利民政策影響，我區面臨前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實上級“六穩”工作“六?！比蝿眨瑫r，為使2020年財政預算安排更加準確、合理、切合實際，根據《中華人民共和國預算法》有關要求，結合我區收支變化各項因素，需要對年初預算進行必要調整。

二、柳北區財政預算調整事由

1.經2019年市財政對柳北區財政年終結算，核定結余變化，使得2019年財政總收支相應變化。

2.積極爭取上級財政資金支持，轉移支付資金增加，使得財政總收支增加。

3.今年預算執行中新增的政策性支出，使得財政總支出增加。

4.為進一步提高預算和決算的銜接程度，落實柳北區第十二屆人大常委會第三十六次會議關于2019年柳北區財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預算報表體系。

三、柳北區財政收支預算調整方案

根據上述事由，相應調整經柳北區第十二屆人民代表大會第七次會議審議通過的2020年預算：柳北區財政總收入預算452821萬元，預期調增43624萬元，調整為496445萬元；財政總支出預算452765萬元，建議調增43487萬元，調整為496252萬元；收支相抵，滾存結余193萬元。

柳北區財政收入構成：（1）公共財政預算收入預算72500萬元，調增6160萬元，調整為78660萬元；；（2）上級補助收入預算34810萬元，調增86223萬元，調整為121033萬元；（3）上年結余預算91萬元，調增1266萬元，調整為1357萬元。

柳北區財政總支出構成：（1）公共財政預算支出預算109406萬元，調增50794萬元，調整為160200萬元；（2）基金支出預算0萬元，調增36418萬元，調整為36418萬元；（3）上解支出預算4794萬元，調增140萬元，調整為4934萬元。

1. 柳北區收入調整預算方案

1.公共財政預算收入較預算數調增6160萬元

（1）增值稅預算25100萬元，調增1200萬元，調整為26300萬元；（2）企業所得稅預算7500萬元，調整為7500萬元；（3）個人所得稅預算1720萬元，調增3580萬元，調整為5300萬元；（4）城維稅預算9800萬元，調增700萬元，調整為10500萬元；（5）房產稅預算7300萬元，調減3500萬元，調整為3800萬元；（6）印花稅預算7000萬元，調增1400萬元，調整為8400萬元；（7）資源稅預算80萬元，調減25萬元，調整為55萬元；（8）車船使用稅預算800萬元，調整為800萬元；（9）教育費附加預算4200萬元，調增200萬元，調整為4400萬元；（10）森林植被恢復費預算0萬元，調增319萬元，調整為319萬元，（11）行政性收費收入預算1500萬元，調增1700萬元，調整為3200萬元；（12）罰沒收入預算600萬元，調增350萬元，調整為950萬元；（13）其他收入預算6900萬元，調增236萬元，調整為7136萬元；（14）消費稅預算185321萬元，調減63463萬元，調整為121858萬元。

2.上級補助收入較預算調增86223萬元

（1）市級固定補助收入預算9546萬元，預計增加1934萬元，調整為11480萬元；（2）上級追加專項補助收入預算17818萬元，預計增加47871萬元，調整為65689萬元；（3）市級追加基金補助收入調整為36418萬元；（4）自治區轉移補助收入預算7446萬元，調整為7446萬元。

上級追加專項補助收入較預算調增47871萬元，主要為：一是教育事業各項補助資金7914萬元；二是困難群眾基本生活補助4127萬元；三是基本公共衛生服務補助資金3373萬元；四是工業企業復工復產補貼2186萬元；五是保障性安居工程專項資金7196萬元。

3.上年結余較預算調增1266萬元

主要為市財政年終結算核定我區2019年年終滾存結余較預算增加數。

1. 柳北區支出預算調整方案

1.區本級公共財政預算支出較預算調增50794萬元。

（1）調整主要原因：一是上級補助支出40967萬元；二是增加禁毒、掃黑除惡等政法委經費1006萬元；三是增加新冠肺炎疫情防控經費2129萬元。

?? （2）科目調整情況：

——一般公共服務支出增加1300萬元

——國防支出增加16萬元

——公共安全支出增加2605萬元

——教育支出增加8904萬元

——科學技術支出增加20萬元

——文化旅游體育與傳媒支出增加107萬元

——社會保障和就業支出增加10396萬元

——衛生健康支出增加9270萬元

——節能環保支出增加12萬元

——城鄉社區支出增加780萬元

——農林水支出增加8261萬元

——交通運輸支出增加1萬元

——資源勘探工業信息等支出增加2861萬元

——自然資源海洋氣象等支出增加50萬元

——住房保障支出增加7656萬元

——災害防治及應急管理支出增加48萬元

——預備費減少1500萬元

——其他支出增加7萬元

2.上解支出較預算調增140萬元。

四、柳北區政府性基金預算調整方案

政府性基金收入預算0萬元，預計增加36418萬元，調整為36418萬元，主要為市級追加政府性基金補助收入。

政府性基金支出預算的0萬元，調增36418萬元，調整為36418萬元，具體為：市級追加電影事業發展專項資金4萬元，大中型水庫移民后期扶持基金8萬元，福利彩票公益金支出636萬元，抗疫特別國債8236萬元，“美麗柳州”綜合示范村建設資金1000萬元，被征地農民社會保障補助1170萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出25176萬元，農業項目資金156萬元，鄉村振興資金32萬元。

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