市柳北區(qū)人民政府2023年區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

(2023年11月29日在柳州市柳北區(qū)十三屆人大常委會(huì)第十七次會(huì)議上)

柳州市柳北區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)?? 王曉宏

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主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2023年柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、1-9月預(yù)算執(zhí)行情況

1-9月，柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入40791萬(wàn)元，完成年初預(yù)算（69300萬(wàn)元）58.86%；一般公共預(yù)算支出119034萬(wàn)元，完成年初預(yù)算（185375萬(wàn)元）64.21%。

1-9月，柳北區(qū)政府性基金收入總計(jì)75579萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)18881萬(wàn)元。

1-9月，柳北區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)314萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)20萬(wàn)元。

今年以來(lái)，房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，建筑行業(yè)下行壓力加大；鋼鐵行業(yè)原材料、能源等供應(yīng)鏈成本不斷上漲，市場(chǎng)需求萎縮，柳鋼集團(tuán)產(chǎn)銷雙下降；國(guó)家實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策讓利企業(yè)，多重因素疊加影響，我區(qū)稅收收入降幅較大，面臨前所未有的收支平衡壓力。為強(qiáng)化落實(shí)“三?！必?zé)任，兜牢兜實(shí)“三保”底線，同時(shí)，為使2023年財(cái)政預(yù)算安排更加準(zhǔn)確、合理、切合實(shí)際，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)收支變化各項(xiàng)因素，需要對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行必要調(diào)整。

二、柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整事由

1.經(jīng)2022年市財(cái)政對(duì)柳北區(qū)財(cái)政年終結(jié)算，核定結(jié)余變化，使得2022年財(cái)政總收支相應(yīng)變化。

2.稅收收入下降，上級(jí)補(bǔ)助資金未及時(shí)到位，支出空間壓縮，使得財(cái)政總支出下降。

3.為進(jìn)一步提高預(yù)算和決算的銜接程度，落實(shí)柳北區(qū)十三屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議關(guān)于2022年柳北區(qū)財(cái)政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預(yù)算報(bào)表體系。

三、柳北區(qū)一般公共預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)上述事由，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)柳北區(qū)十三屆人大代表大會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)的2023年預(yù)算：柳北區(qū)財(cái)政收入預(yù)算213131萬(wàn)元，預(yù)期調(diào)減5413萬(wàn)元，調(diào)整為207718萬(wàn)元（詳見附表一）；財(cái)政支出預(yù)算190664萬(wàn)元，建議調(diào)減13341萬(wàn)元，調(diào)整為177323萬(wàn)元（詳見附表二）；收支相抵，滾存結(jié)余30395萬(wàn)元。

柳北區(qū)財(cái)政收入構(gòu)成：（1）一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算69300萬(wàn)元，調(diào)減15300萬(wàn)元，調(diào)整為54000萬(wàn)元；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算113500萬(wàn)元，調(diào)減8200萬(wàn)元，調(diào)整為105300萬(wàn)元；（3）上年結(jié)余收入預(yù)算22331萬(wàn)元，調(diào)增3799萬(wàn)元，調(diào)整為26130萬(wàn)元；（4）調(diào)入資金預(yù)算8000萬(wàn)元，調(diào)增8420萬(wàn)元，調(diào)整為16420萬(wàn)元；（5）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為5868萬(wàn)元。

柳北區(qū)財(cái)政支出構(gòu)成：（1）一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)算185375萬(wàn)元，調(diào)減15415萬(wàn)元，調(diào)整為169960萬(wàn)元；（2）上解支出預(yù)算5289萬(wàn)元，調(diào)增2074萬(wàn)元，調(diào)整為7363萬(wàn)元。

（一）柳北區(qū)收入調(diào)整預(yù)算方案

1.一般公共財(cái)政預(yù)算收入較預(yù)算數(shù)調(diào)減15300萬(wàn)元

（1）增值稅預(yù)算27740萬(wàn)元，調(diào)減9243萬(wàn)元，調(diào)整為18497萬(wàn)元；（2）企業(yè)所得稅預(yù)算6850萬(wàn)元，調(diào)減1869萬(wàn)元，調(diào)整為4981萬(wàn)元；（3）個(gè)人所得稅預(yù)算1800萬(wàn)元，調(diào)減573萬(wàn)元，調(diào)整為1227萬(wàn)元；（4）資源稅預(yù)算90萬(wàn)元，調(diào)增23萬(wàn)元，調(diào)整為113萬(wàn)元；（5）城維稅預(yù)算8700萬(wàn)元，調(diào)減2040萬(wàn)元，調(diào)整為6660萬(wàn)元；（6）房產(chǎn)稅預(yù)算7900萬(wàn)元，調(diào)減768萬(wàn)元，調(diào)整為7132萬(wàn)元；（7）印花稅預(yù)算6200萬(wàn)元，調(diào)減1132萬(wàn)元，調(diào)整為5068萬(wàn)元；（8）車船稅預(yù)算2520萬(wàn)元，調(diào)增1696萬(wàn)元，調(diào)整為4216萬(wàn)元；（9）其他稅收收入預(yù)算0萬(wàn)元，調(diào)增6萬(wàn)元，調(diào)整為6萬(wàn)元；（10）教育費(fèi)附加預(yù)算3680萬(wàn)元，調(diào)減692萬(wàn)元，調(diào)整為2988萬(wàn)元；（11）森林植被恢復(fù)費(fèi)預(yù)算220萬(wàn)元，調(diào)減220萬(wàn)元，調(diào)整為0萬(wàn)元，（12）行政性收費(fèi)收入預(yù)算1800萬(wàn)元，調(diào)減961萬(wàn)元，調(diào)整為839萬(wàn)元；（13）罰沒收入預(yù)算600萬(wàn)元，調(diào)增34萬(wàn)元，調(diào)整為634萬(wàn)元；（14）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入預(yù)算1200萬(wàn)元，調(diào)增439萬(wàn)元，調(diào)整為1639萬(wàn)元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入較預(yù)算調(diào)減8200萬(wàn)元

3.上年結(jié)余較預(yù)算調(diào)增3799萬(wàn)元

主要為市財(cái)政年終結(jié)算核定我區(qū)2022年年終滾存結(jié)余較預(yù)算增加數(shù)。

4.調(diào)入資金較預(yù)算調(diào)增8420萬(wàn)元

5.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入較預(yù)算調(diào)增5868萬(wàn)元

（二）柳北區(qū)支出預(yù)算調(diào)整方案

1.一般公共財(cái)政預(yù)算支出較預(yù)算調(diào)減15415萬(wàn)元

（1）調(diào)整主要原因：一是一般公共預(yù)算收入斷崖式下降；二是上級(jí)補(bǔ)助資金未及時(shí)到位。

（2）科目調(diào)整情況：

——一般公共服務(wù)支出調(diào)減858萬(wàn)元

——公共安全支出增加3816萬(wàn)元

——教育支出調(diào)減4000萬(wàn)元

——文化旅游體育與傳媒支出增加26萬(wàn)元

——社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)減1207萬(wàn)元

——衛(wèi)生健康支出調(diào)減2149萬(wàn)元

——節(jié)能環(huán)保支出增加165萬(wàn)元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加1913萬(wàn)元

——農(nóng)林水支出增加1092萬(wàn)元元

——交通運(yùn)輸支出調(diào)減64萬(wàn)元

——資源勘探工業(yè)信息等支出增加281萬(wàn)元

——住房保障支出調(diào)減10040萬(wàn)元

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出增加287萬(wàn)元

——預(yù)備費(fèi)減少2000萬(wàn)元

——其他支出減少2677萬(wàn)元

2.上解支出較預(yù)算調(diào)增2074萬(wàn)元

四、柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

政府性基金預(yù)算總收入65620萬(wàn)元，預(yù)計(jì)增加10058萬(wàn)元，調(diào)整為75678萬(wàn)元，主要為專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入199萬(wàn)元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入42043萬(wàn)元，上年結(jié)余收入21436萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算總支出65620萬(wàn)元，調(diào)增10058萬(wàn)元，調(diào)整為75678萬(wàn)元，支出情況具體為：社會(huì)保障和就業(yè)支出10萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5671萬(wàn)元，其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出12000萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出266萬(wàn)元，債務(wù)付息支出199萬(wàn)元，調(diào)出資金16286萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年41246萬(wàn)元。

　　五、柳北區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入310萬(wàn)元，預(yù)計(jì)增加4萬(wàn)元，調(diào)整為314萬(wàn)元，主要為市級(jí)追加國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助130萬(wàn)元，企業(yè)改革補(bǔ)助支出35萬(wàn)元，上年結(jié)余收入149萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出310萬(wàn)元，調(diào)增4萬(wàn)元，調(diào)整為314萬(wàn)元，支出情況具體為：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出20萬(wàn)元，調(diào)出資金134萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年160萬(wàn)元。

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附件：1.2023年柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入調(diào)整方案表；

　　　　　2.2023年柳北區(qū)一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案表；

　　　　　3.2023年柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案表；

　　　　　4.2023年柳北區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案表。???

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