市柳北區(qū)人民政府2024年區(qū)本級財政預算調整方案（草案）的報告

(2024年10月21日在柳州市柳北區(qū)十三屆人大常委會第二十五次會議上)

柳州市柳北區(qū)財政局局長?? 王曉宏

?

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2024年柳北區(qū)本級財政預算調整方案報告如下，請予審議。

一、1-9月預算執(zhí)行情況

1-9月，柳北區(qū)一般公共預算收入39566萬元，完成年初預算（56280萬元）70.3%；一般公共預算支出124732萬元，完成年初預算（236700萬元）52.7%。

1-9月，柳北區(qū)政府性基金收入總計69288萬元，政府性基金支出總計27523萬元。

1-9月，柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收入總計727萬元，國有資本經(jīng)營支出總計36萬元。

今年以來，鋼鐵行業(yè)原材料、能源等供應鏈成本持續(xù)高位運行，市場需求減弱，柳鋼集團產(chǎn)銷雙下降；國家實施新的組合式稅費支持政策讓利企業(yè)，多重因素疊加影響，我區(qū)稅收收入降幅較大，面臨前所未有的收支平衡壓力。為強化落實“三保”責任，兜牢兜實“三保”底線，同時，為使2024年財政預算安排更加準確、合理、切合實際，根據(jù)《中華人民共和國預算法》有關要求，結合我區(qū)收支變化各項因素，需要對年初預算進行必要調整。

二、柳北區(qū)財政預算調整事由

1.經(jīng)2023年市財政對柳北區(qū)財政年終結算，核定結余變化，使得2023年財政總收支相應變化。

2.稅收收入下降，上級補助資金未及時到位，支出空間壓縮，使得財政總支出下降。

3.為進一步提高預算和決算的銜接程度，落實柳北區(qū)十三屆人大常委會第二十三次會議關于2023年柳北區(qū)財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預算報表體系。

三、柳北區(qū)一般公共預算調整方案

根據(jù)上述事由，相應調整經(jīng)柳北區(qū)十三屆人大四次會議審議通過的2024年預算：柳北區(qū)財政收入預算242000萬元，預期調增9500萬元，調整為251500萬元（詳見附表一）；財政支出預算242000萬元，建議調增9500萬元，調整為251500萬元（詳見附表二）。

柳北區(qū)財政收入構成：（1）一般公共預算收入預算56280萬元，調減3400萬元，調整為52880萬元；（2）上級補助收入預算105162萬元，調減14633萬元，調整為90529萬元；（3）上年結余收入預算56698萬元，調增1949萬元，調整為58647萬元；（4）調入資金預算22510萬元，調增20682萬元，調整為43192萬元；（5）債務轉貸收入調整為4902萬元，（6）動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金調整為1350萬元。

柳北區(qū)財政支出構成：（1）一般公共預算支出預算236700萬元，調減60700萬元，調整為176000萬元；（2）上解支出預算5300萬元，調減930萬元，調整為4370萬元；（3）年終結余預算0萬元，調增71130萬元，調整為71130萬元。

（一）柳北區(qū)收入調整預算方案

1.一般公共預算收入較預算數(shù)調減3400萬元

（1）增值稅預算19350萬元，調減2808萬元，調整為16542萬元；（2）企業(yè)所得稅預算4900萬元，調增1324萬元，調整為6224萬元；（3）個人所得稅預算1248萬元，調減248萬元，調整為1000萬元；（4）資源稅預算122萬元，調減46萬元，調整為76萬元；（5）城維稅預算6600萬元，調減850萬元，調整為5750萬元；（6）房產(chǎn)稅預算8120萬元，調增2157萬元，調整為10277萬元；（7）印花稅預算5120萬元，調增116萬元，調整為5236萬元；（8）車船稅預算4040萬元，調減645萬元，調整為3395萬元；（9）教育費附加預算2830萬元，調減630萬元，調整為2200萬元；（10）森林植被恢復費預算0萬元，調增49萬元，調整為49萬元，（11）行政性收費收入預算1300萬元，調減154萬元，調整為1146萬元；（12）罰沒收入預算650萬元，調減365萬元，調整為285萬元；（13）國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入預算2000萬元，調減1300萬元，調整為700萬元。

2.上級補助收入較預算調減14633萬元

3.上年結余收入較預算調增1949萬元

主要為市財政年終結算核定我區(qū)2023年年終滾存結余較預算增加數(shù)。

4.調入資金較預算調增20682萬元

5.債務轉貸收入較預算調增4902萬元

（二）柳北區(qū)支出預算調整方案

1.一般公共財政預算支出較預算調減60700萬元

（1）調整主要原因：一是一般公共預算收入低于預期；二是上級補助資金未及時到位。

（2）科目調整情況：

——一般公共服務支出調減3267萬元

——公共安全支出增加490萬元

——教育支出調減16691萬元

——科學技術支出調減1840萬元

——文化旅游體育與傳媒支出調減701萬元

——社會保障和就業(yè)支出調減7561萬元

——衛(wèi)生健康支出調減13236萬元

——節(jié)能環(huán)保支出調減640萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出調減714萬元元

——農(nóng)林水支出增加625萬元

——交通運輸支出調減76萬元

——資源勘探工業(yè)信息等支出調減201萬元

——商業(yè)服務業(yè)等支出增加422萬元

——自然資源海洋氣象等支出調減55萬元

——住房保障支出調減12696萬元

——災害防治及應急管理支出調減207萬元

——預備費減少2400萬元

——其他支出減少1500萬元

——債務付息支出調減458萬元

——債務發(fā)行費用支出增加6萬元

1. ???????? 上解支出較預算調減930萬元

???? ?3.? 年終結余較預算調增71130萬元

四、柳北區(qū)政府性基金預算調整方案

政府性基金預算總收入52635萬元，預計增加17220萬元，調整為69855萬元，主要為專項債券對應項目專項收入567萬元，政府性基金轉移收入17270萬元，上年結余收入51865萬元，債務轉貸收入153萬元。

政府性基金預算總支出52635萬元，調增17220萬元，調整為69855萬元，支出情況具體為：文化旅游體育與傳媒支出30萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2361萬元，農(nóng)林水支出8萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出2000萬元，彩票公益金安排的支出47萬元，債務付息支出567萬元，調出資金42605萬元，結轉下年22237萬元。

　　五、柳北區(qū)國有資本經(jīng)營預算調整方案

國有資本經(jīng)營預算總收入727萬元，調整為727萬元，主要為市級追加國有企業(yè)退休人員社會化管理補助129萬元，上年結余收入598萬元。

國有資本經(jīng)營預算總支出727萬元，調整為727萬元，支出情況具體為：解決歷史遺留問題及改革成本支出36萬元，調出資金587萬元，結轉下年104萬元。

?

?

?

附件：1.2024年柳北區(qū)一般公共預算收入調整方案表；

　　　　　2.2024年柳北區(qū)一般公共預算支出調整方案表；

　　　　　3.2024年柳北區(qū)政府性基金預算調整方案表；

　　　　　4.2024柳北區(qū)國有資本經(jīng)營預算調整方案表。???

?

?

?

?????