柳北區人民政府關于提請

2016年財政預算調整方案（草案）的報告

?

（2016年12月28日提交柳北區第十二屆人大常委會第三次會議）

?

柳北區財政局局長 ??王曉宏

?

柳北區人大常委會：

受柳北區人民政府委托，現將2016年柳北區財政預算調整方案報告如下，請予審議。

一、1—11月預算執行情況

柳北區財政總收入344380萬元（含上級補助收入42431萬元），完成年初預算94.60%；柳北區組織財政收入（稅收及非稅收入）301868萬元，完成年初預算88.11%（其中：上劃中央收入148016萬元，上劃自治區收入39794萬元，上劃市級收入50570萬元，公共財政預算收入63488萬元）；公共財政預算支出92638萬元。

今年以來，面對經濟下行壓力不斷加大的嚴峻形勢和前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實上級的一系列穩增長、調結構、惠民生重大政策，同時，為使2016年財政預算安排更加準確、合理、切合實際，根據《中華人民共和國預算法》有關要求，結合我區收支變化各項因素，需要對年初預算進行必要調整。

二、柳北區財政預算調整事由

（一）經2015年市財政對柳北區財政年終結算，核定結余變化，使得2015年財政總收支相應變化。

（二）積極爭取上級財政資金支持，轉移支付資金增加，使得財政總收支增加。

（三）今年預算執行中新增的政策性支出，使得財政總支出增加。

（四）為進一步提高預算和決算的銜接程度，落實柳北區第十一屆人大常委會第四十三次會議關于2015年柳北區財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預算報表體系。

（五）落實中央和自治區盤活財政存量資金的有關規定，收回財政存量資金統籌用于其他急需項目。

三、柳北區財政收支預算調整方案

根據上述事由，相應調整經柳北區第十一屆人大常委會第六次會議審議通過的2016年年初預算：柳北區財政總收入年初預算364057萬元，預期調增27576萬元，調整為391633萬元；財政總支出年初預算366454萬元，建議調增25130萬元，調整為391584萬元；收支相抵，滾存結余49萬元。

柳北區財政收入構成：（1）公共財政預算收入73055萬元不做調整；（2）上級補助收入年初預算21417萬元，調增27535萬元，調整為48952萬元；（3）上年結余年初預算40萬元，調增41萬元，調整為81萬元。

柳北區財政總支出構成：（1）公共財政預算支出年初預算95355萬元，調增5150萬元，調整為100505萬元；（2）基金支出年初預算6萬元，調增905萬元，調整為911萬元；（3）上解支出年初預算1548萬元，調增19075萬元，調整為20623萬元。

（一）柳北區收入調整預算方案

1.公共財政預算收入與年初預算數持平，但因“營改增”政策影響，對分項收入數進行了部分調整。

（1）增值稅年初預算14413萬元，調增11118萬元，調整后25531萬元；（2）營業稅年初預算14928萬元，調減9488萬元，調整后5440萬元；（3）企業所得稅年初預算5167萬元，調增1156萬元，調整后6323萬元；（4）個人所得稅年初預算1142萬元，調增294萬元，調整后1436萬元；（5）城維稅年初預算11971萬元，調減4291萬元，調整后7680萬元；（6）房產稅年初預算5496萬元，調增300萬元，調整后5796萬元；（7）印花稅年初預算6402萬元，調減1535萬元，調整后4867萬元；（8）車船使用稅年初預算4410萬元，調增2886萬元，調整后7296萬元；（9）教育費附加年初預算4835萬元，調減1455萬元，調整后3380萬元；（10）育林基金年初預算125萬元，調減75萬元，調整后50萬元；（11）行政性收費收入年初預算1975萬元，調增270萬元，調整后2245萬元；（12）罰沒收入年初預算352萬元，調增440萬元，調整后792萬元；（13）其他收入年初預算1800萬元，調增380萬元，調整后2180萬元。

2.上級補助收入較年初預算調增27576萬元。

（1）市級固定補助收入年初預算15257萬元，預計減少8083萬元，調整為7174萬元；（2）上級追加專項補助收入年初預算2630萬元，預計增加34844萬元，調整為37474萬元；（3）市級追加基金補助收入調整為911萬元；（4）自治區轉移補助收入年初預算3524萬元，預計減少131萬元，調整為3393萬元。

上級追加專項補助收入較年初預算調增34844萬元，主要為：一是新型農村醫療合作改革轉移支付補助2377萬元；二是教育事業各項補助資金5105萬元；三是建制鎮示范試點建設補助資金1000萬元；四是城鄉最低生活保障補助2006萬元。

3.上年結余較年初預算調增41萬元。

主要為市財政年終結算核定我區2015年年終滾存結余較年初預算增加數。

（二）柳北區支出預算調整方案

1.區本級公共財政預算支出較年初預算調增1560萬元。

（1）調整主要原因：一是調增機關事業單位在職及離退休人員工資標準等政策性增資需調增7887萬元；二是增加安排各項民生支出18557萬元。根據中央盤活財政存量資金有關文件規定，清理2014年及以前年度已下達各預算部門（單位）的結轉結余資金并收回統籌使用15427萬元，用于彌補增資資金缺口，緩減我區當前財政資金緊張。

???（2）科目調整情況：

——一般公共服務減少1144萬元

——國防支出減少12萬元

——公共安全減少1874萬元

——教育增加2921萬元

——科學技術減少7萬元

——文化體育與傳媒增加59萬元

——社會保障和就業增加1421萬元

——醫療衛生與計劃生育支出增加987萬元

——環境保護減少61萬元

——城鄉社區事務調減1652萬元

——農林水事務增加6160萬元

——資源勘探電力信息等事務增加22萬元

——商業服務業等支出增加38萬元

——國土海洋氣象等支出（地震事務）調減28萬元

——住房保障支出增加158萬元

——預備費調減1800萬元

——其他支出調減38萬元

2. 上解支出較年初預算調增19075萬元。

四、柳北區政府性基金預算調整方案

政府性基金收入年初預算6萬元，預計增加905萬元，調整為911萬元，主要為市級追加政府性基金補助收入。

政府性基金支出年初預算的6萬元，調增905萬元，調整為911萬元。

?

?

????????? ??