第三部分：柳州市柳北區躍進街道辦事處2021年度部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2021年度總收入1315.89萬元，其中本年收入1202.68萬元, 較2020年度決算數減少72.32萬元，減少5.21%。收入具體情況如下：

1.一般公共預算財政撥款收入1144.93萬元，為財政當年撥付的資金。較2020年度決算數減少86.83萬元，下降7.05%，主要原因是：國庫收緊，一般公共預算財政撥款收入下降。

2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2020年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位無政府性基金預算財政撥款收入。

3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2020年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位無國有資本經營預算財政撥款收入。

4.事業收入0萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2020年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位無事業收入。

5.經營收入0萬元，為事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。較2020年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位無經營收入。

6.其他收入57.75萬元，為部門單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2020年度決算數增加29.53萬元，增加104.64%，主要原因是：外單位直接撥入實有資金賬戶的資金增加。

7.使用非財政撥款結余0萬元。較2020年度決算數增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位無使用非財政撥款結余。

8.年初結轉和結余113.21萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2020年度決算數減少15.01萬元，下降11.71%，主要原因是：據國發[2021]5號文號要求，市縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發生制列支。

（二）本單位2021年度總支出1315.89萬元，其中本年支出1222.67萬元, 較2020年度決算數減少72.32萬元，下降5.21%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出289.80萬元：主要用于人大事務、政協事務、政府辦公廳（室）及相關機構事務、統計信息事務、紀檢監察事務、群眾團體事務、組織事務、宣傳事務。2020年度決算數增加15.89萬元，增長5.8%，主要原因是：疫情防控常態化下，各項工作逐步恢復正常，各方面項目支出有所增加。

2.國防支出1.27萬元：主要用于國防動員。較2020年度決算數減少3.75萬元，下降74.7%，主要原因是：兵役征集支出減少。

3.公共安全支出29.37萬元：主要用于司法、其他公共安全支出。較2020年度決算數減少7.05萬元，下降19.36%，主要原因是：其他公共安全支出減少。

4.科學技術支出2.2萬元：主要用于科學技術普及。較2020年度決算數增加2.2萬元，增加100%。主要原因是：新增科普活動，支出增加。

5.文化旅游體育與傳媒支出0.2萬元：主要用于文化和旅游。較2020年度決算數減少0.55萬元，下降73.33%。主要原因是：文化活動支出減少。

6.社會保障和就業支出740.03萬元：主要用于人力資源和社會保障管理事務、民政管理事務、行政事業單位養老支出、就業補助、撫恤、退役軍人管理事務、其他社會保障和就業支出。較2020年度決算數增加15.04萬元，增加2.07%。主要原因是：人員增加及工資調整，導致機關事業單位基本養老保險和職業年金增加。

7.衛生健康支出135.06萬元：主要用于衛生健康管理事務、公共衛生、計劃生育事務、行政事業單位醫療、老齡衛生健康事務。較2020年度決算數減少75.04萬元，下降35.72%。主要原因是：突發公共衛生事件應急處理支出減少。

8.城鄉社區支出3萬元：主要用于城鄉社區管理事務、城鄉社區環境衛生、其他城鄉社區支出。較2020年度決算數增加2.05萬元，增加215.79%。主要原因是：其他城鄉社區管理事務和城鄉社區環境衛生支出增加。

9.住房保障支出21.27萬元：主要用于住房改革支出。較2020年度決算數減少1.56萬元，下降6.83%。主要原因是：住房公積金支出減少。

10.災害防治及應急管理支出0.3萬元：主要用于應急管理事務。較2020年度決算數增加0.3萬元，增加100%。主要原因是：應急管理事務支出增加。

11.其他支出0.18萬元:主要用于彩票公益金安排的支出。較2020年度決算數增加0.16萬元，增加800%。主要原因是：用于社會福利彩票公益金支出增加。

（三）結余分配0萬元。

（四）年末結轉和結余93.22萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2020年度決算數減少19.99萬元，下降17.66%，主要原因是：據國發[2021]5號文號要求，市縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發生制列支。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本單位2021年度一般公共預算財政撥款支出1144.93萬元，較2020年度決算數減少86.83萬元，下降7.05 %。其中：基本支出328.78萬元，項目支出816.14萬元。

本部門2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為361.43萬元，支出決算為1144.93萬元，完成年初預算的316.78%。其中：

1、2010108一般公共服務支出（類）人大事務（款）代表工作（項）。年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級人大部門追加預算，經費支出增加。主要用于：人大代表工作方面的支出。

2、2010199一般公共服務支出（類）人大事務（款）其他人大事務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為6.06萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級人大部門追加預算，經費支出增加。主要用于：其他人大事務支出。

3、2010299一般公共服務支出（類）政協事務（款）其他政協事務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.46萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級部門追加預算，經費支出增加。主要用于：其他政協事務支出方面的支出。

4、2010301一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。年初預算為67.98萬元，支出決算為68.82元，完成年初預算的101.24%，決算數大于預算數的主要原因是：財政追加下達了無法編入年初預算的年度績效考評獎勵、增人增資經費等。主要用于：工資福利支出和公用經費。

5、2010302一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為14.88萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級追加預算，經費支出增加。主要用于：支付在編及聘用人員伙食補助支出。

6、2010350一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）事業運行（項）。年初預算為111.91萬元，支出決算為117.46萬元，完成年初預算的104.96%，決算數大于預算數的主要原因是：財政追加下達了無法編入年初預算的年度績效考評獎勵、增人增資經費等。主要用于：工資福利支出和公用經費。

7、2010507一般公共服務支出（類）統計信息事務（款）專項普查活動（項）。年初預算為0萬元，支出決算為11.14萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級統計部門追加預算，普查經費支出增加。主要用于：單位開展全國第七次人口普查工作支出。

8、2011102一般公共服務支出（類）紀檢監察事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.87萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級紀檢監察部門追加預算，經費支出增加。主要用于：單位紀工委開展日常工作支出。

9、2012902一般公共服務支出（類）群眾團體事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為3.46萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級婦聯部門追加預算，經費支出增加。主要用于：單位“三八”婦女節活動、社區婦聯換屆工作支出。

10、2013201一般公共服務支出（類）組織事務（款）行政運行（項）。年初預算為0萬元，支出決算為2.6萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級組織部追加預算，經費支出增加。主要用于：社區兩委換屆工作支出。

11、2013202一般公共服務支出（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為15.88萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級組織部追加預算，經費支出增加。主要用于：主要用于：規范黨員組織生活方面的支出。

12、2013302一般公共服務支出（類）宣傳事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為4.55萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級宣傳部追加預算，經費支出增加。主要用于：文明城市建設宣傳方面的支出。

13、2030601國防支出（類）國防動員（款）兵役征集（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.96萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級武裝部追加預算，經費支出增加。主要用于：兵役征集方面的支出。

14、2030603國防支出（類）國防動員（款）人民防空（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.31萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級武裝部追加預算，經費支出增加。主要用于：人民防空方面的支出。

15、2040601公共安全支出（類）司法（款）行政運行（項）。年初預算為0萬元，支出決算為14.93萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級司法部門追加預算，經費支出增加。主要用于：支付司法在編人員工資及績效。

16、2040610公共安全支出（類）司法（款）社區矯正（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.16萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級司法部門追加預算，經費支出增加。主要用于：社區矯正經費。

17、2049999公共安全支出（類）司法（款）其他公共安全支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為14.27萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級政法委追加預算，經費支出增加。主要用于：單位綜治禁毒工作、綜治維穩工作及禁毒社工和禁毒工作者績效支出。

18、2060702科學技術支出（類）科學技術普及（款）科普活動（項）。年初預算為0萬元，支出決算為2.2萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級科普部門追加預算，經費支出增加。主要用于：社區科普活動支出。

19、2070108科學技術支出（類）科學技術普及（款）文化活動（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.2萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級部門追加預算，上級支付增加。主要用于：支付第十屆北雀歡歌誦讀大賽演出費用。

20、2080103社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）機關服務（項）。年初預算為29.96萬元，支出決算為32.71萬元，完成年初預算的109.18%，決算數大于預算數的主要原因是：財政追加下達了無法編入年初預算的公用經費等。主要用于：公用經費。

21、2080105社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）勞動保障監察（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.4萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級部門追加預算，上級支付增加。主要用于：支付工資集體協商工作費用。

22、2080208社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）基層政權建設和社區治理（項）。年初預算為50.41萬元，支出決算為646.21萬元，完成年初預算的1281.91%，決算數大于預算數的主要原因是：財政追加下達了無法編入年初預算的年度績效考評獎勵、增人增資經費等。主要用于：社區工資福利支出、社區建設和社區公用經費。

23、2080299社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）其他民政管理事務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.36萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級民政部門部門追加預算，上級支付增加。主要用于：單位居民家庭經濟狀況核查工作支出。

24、2080501社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.57萬元，決算數大于預算數的主要原因是：本年度新增行政離退休人員。主要用于：行政單位開支的離退休經費。

25、2080502社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.96萬元，決算數大于預算數的主要原因是：本年度新增事業離退休人員。主要用于：事業單位開支的離退休經費。

26、2080505社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。年初預算為30.51萬元，支出決算為33.04萬元，完成年初預算的108.29%，決算數大于預算數的主要原因是：單位人員養老保險基數調整，機關事業單位養老保險繳費支出增加。主要用于：機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。

27、2080506社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。年初預算為15.26萬元，支出決算為16.52萬元，完成年初預算的108.26%，決算數大于預算數的主要原因是：單位人員職業年金基數調整，機關事業單位職業年金繳費支出增加。主要用于：機關事業單位實施職業年金制度由單位繳納的職業年金支出。

28、2080705社會保障和就業支出（類）就業補助（款）公益性崗位補貼（項）。年初預算為0萬元，支出決算為5.63萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級民政部門追加預算，經費支出增加。主要用于：公益性崗位人員績效補貼費用支出。

29、2080899社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.69萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級退役軍人部門追加預算，經費支出增加。主要用于：退役軍人“八一”優撫對象茶話會費用支出。

30、2082802社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.49萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級退役軍人部門追加預算，經費支出增加。主要用于：街道退役軍人服務站購買辦公用品費用支出。

31、2082850社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）事業運行（項）。年初預算為0萬元，支出決算為1.27萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級退役軍人部門追加預算，經費支出增加。主要用于：街道退役軍人服務站工作人員工資、績效支出。

32、2089999社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.75萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級部門追加預算，經費支出增加。主要用于：制作安全生產和消防安全宣傳板、開展消防應急演練活動等費用支出。

33、2100199衛生健康支出（類）衛生健康管理事務（款）其他衛生健康管理事務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.32萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級衛健部門追加預算，經費支出增加。主要用于：無償獻血活動費用支出。

34、2100408衛生健康支出（類）公共衛生（款）基本公共衛生服務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為5.19萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級衛健部門追加預算，經費支出增加。主要用于：單位基本公共衛生服務人口監測工作、健康宣傳活動等費用支出。

35、2100409衛生健康支出（類）公共衛生（款）重大公共衛生服務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為3.17萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級衛健部門追加預算，經費支出增加。主要用于：單位防艾滋病宣傳工作費用支出。

36、2100410衛生健康支出（類）公共衛生（款）突發公共衛生事件應急處理（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.18萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級衛健部門追加預算，經費支出增加。主要用于：單位新冠肺炎疫情防控專項工作支出。

37、2100499衛生健康支出（類）公共衛生（款）其他公共衛生支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為1.05萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級衛健部門追加預算，經費支出增加。主要用于：單位愛國衛生及創建健康城市工作支出。

38、2100717衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為6.2萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級衛健部門追加預算，經費支出增加。主要用于：2021年獨生子女保健費支出。

39、2100799衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）其他計劃生育事務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為95.96萬元，決算數大于預算數的主要原因是：上級衛健部門追加預算，經費支出增加。主要用于：計生小組長補助及社區計生兩委工資、績效、社保和公積金，計生家庭困難人員春節慰問經費、特殊家庭人員中秋節慰問等支出。

40、2101101衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算為5.37萬元，支出決算為5.37萬元，完成年初預算的100%。主要用于：行政單位基本醫療保險繳費支出。

41、2101102衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。年初預算為11.74萬元，支出決算為10.75萬元，完成年初預算的91.57%。決算數小于預算數的主要原因是：人員減少，事業單位醫療保險支出有所結余。主要用于：事業單位基本醫療保險繳費支出。

42、2101103衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。年初預算為15.40萬元，支出決算為5.6萬元，完成年初預算的36.36%。決算數小于預算數的主要原因是：人員增減變動及繳費基數變動。主要用于：公務員醫療補助經費。

43、2101601衛生健康支出（類）老齡衛生健康事務（款）老齡衛生健康事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.73萬元。決算數大于預算數的主要原因是：單位新增退休人員，上級老齡委追加預算，經費支出增加。主要用于：單位退休干部重陽節、春節慰問金及團拜活動費用支出。

44、2120199城鄉社區支出（類）城鄉社區管理事務（款）其他城鄉社區管理事務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為2.12萬元。決算數大于預算數的主要原因是：上級住建部門追加預算，經費支出增加。主要用于：預防一氧化碳中毒工作費用支出。

45、2120501城鄉社區支出（類）城鄉社區環境衛生（款）城鄉社區環境衛生（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.7萬元。決算數大于預算數的主要原因是：上級追加預算，經費支出增加。主要用于：開展垃圾分類宣傳活動費用支出。

46、2129999城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.18萬元。決算數大于預算數的主要原因是：上級住建部門追加預算，經費支出增加。主要用于：預防非職業性一氧化碳中毒安全隱患整改工作專項補助費用支出。

47、2210201住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為22.89萬元，支出決算為21.27萬元，完成年初預算的92.92%。決算數小于預算數的主要原因是：人員減少，單位人員公積金繳費基數上漲，導致實際繳納單位部分公積金較預算有所差異。主要用于：行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津補貼規定按比例為職工繳納的住房公積金。

48、2240102災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.3萬元。決算數大于預算數的主要原因是：上級部門追加預算，上級支付增加。主要用于：應急事務支出。

三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出328.78萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出301.02萬元，完成年初預算的101.79%，產生預決算差異的原因是：財政追加下達了無法編入年初預算的年度考評獎勵、增人增資經費等。主要包括：基本工資68.81萬元、津貼補貼52.89萬元、獎金72.8萬元、績效工資13.96萬元、機關事業單位基本養老保險繳費32.21萬元、職業年金繳費16.52萬元、職工基本醫療保險繳費15.61萬元、公務員醫療補助繳費5.6萬元、其他社會保障繳費1.35萬元、住房公積金21.27萬元。

（二）商品和服務支出26.23萬元，完成年初預算的86.71%，產生預決算差異的原因是：公用經費有所節約。主要包括：辦公費7.79萬元、印刷費0.24萬元、手續費0.04萬元、水費0.1萬元、電費2.03萬元、郵電費0.71萬元、差旅費0.13萬元、維修（護）費1萬元、勞務費1.41萬元、委托業務費2.36萬元、工會經費3.81萬元、其他交通費用5.07萬元、其他商品和服務支出1.54萬元。

（三）對個人和家庭的補助支出1.53萬元，2021年年初無預算。產生預決算差異的原因是：新增退休人員，財政追加年初無法編入預算人員經費。主要包括：退休費1.53萬元。

四、2021年度政府性基金支出決算情況

本部門2021年度政府性基金支出0.18萬元，較2020年度決算數減少0.02萬元。其中：基本支出0萬元，項目支出0.18萬元。

本部門2021年度政府性基金支出年初預算為0萬元，支出決算為0.18萬元。其中：

2296002其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。年初預算為0.00萬元，支出決算為0.18萬元，主要原因是：政府性基金預算不在本單位編制，屬上級部門追加預算，上級支付增加。

五、2021年度國有資本經營預算支出決算情況

柳北區人民政府躍進街道辦事處2021年度沒有國有資本經營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故無數據情況說明。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

我單位2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出0.00萬元，完成年初預算的0.00%，較2020年度決算數增減0萬元，其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元。主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，進一步從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出0萬元，年初無預算。

（二）公務用車購置及運行費支出0萬元。其中：

公務用車購置支出0萬元，年初無預算。

2021年，柳州市柳北區躍進街道辦事處所屬單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務接待費支出0萬元，完成年初預算的0%， 比上年減少0萬元，原因是2021年無接待任務。

七、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況說明。

本單位2021年度機關運行經費支出26.23萬元，比年初預算數減少4.02萬元，降低13.29%。主要原因是：財力吃緊，在庫款有限的情況下，除“三保”支出外，其他支出暫緩；比2020年增加4.99萬元，增長23.49?%。主要原因是：公用經費增加4.99萬元。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位2021年度政府采購支出總額18.56萬元，其中：政府采購貨物支出11.14萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出7.42萬元。授予小微企業合同金額18.56萬元，占政府采購支出總額的100%。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2021年12月31日，我單位共有車輛0輛，其中：公務用車0輛；執法執勤用車0輛；專業技術用車0輛；其他用車0輛。

（四）預算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

根據財政預算管理要求，我單位組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。共涉及資金361.43萬元。占一般公共預算整體支出總額的100%。組織對2021年度政府性基金預算項目支出0個項目開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。其中未委托等第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，我單位能夠及時發現預算編制、預算執行和管理中的薄弱環節，建立健全財務管理制度，促進單位不斷完善內部管理，自覺加強對資金的監督，我單位本年度預算整體支出績效目標基本完成。

2.我單位決算中項目績效自評結果。

我單位根據年初設定的績效目標，預算整體支出績效目標執行情況得分97分。發現的主要問題及原因：對部分業務完成效果預判不夠準確。下一步改進措施提出更加科學合理的績效目標。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政部門當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經費，是指柳州市本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。